流动性风险压力测试

信用风险压力测试

（1）主要方法

①若信用风险有较为清晰的压力传导关系和明确的压力指标：指标分析方法。

②压力指标和承压对象之间关系比较复杂：一般线性回归、时间序列等统计计量模型。

（2）对采用权重法的银行

可计算压力情景下不良贷款升高，经由贷款损失减值拨备对银行盈利和风险加权资产的影响。

（3）对于采用内评法的银行

①可通过施压于违约概率和违约损失率来计算预期损失、贷款损失拨备及对银行利润和资本金的影响

②如个人住房抵押贷款按月供收入比和贷款抵押率分别计算违约概率；按住房价值等级和贷款抵押率分别计算违约损失率

市场风险压力测试

（1）主要目标：弥补VaR模型缺陷和强化风险管理

（2）分类：交易账簿、银行账簿下的市场风险压力测试

（3）风险计量方法

①基于统计分布的方法：计量结果同时具有概率属性，即给定结果出现的可能性。风险价值模型属于此方法。

②基于情景的方法：给出的结果没有概率属性。压力测试属于此方法。

（4）压力风险价值

①将风险价值和压力测试有机地融合起来，在一定程度上弥补了风险价值无法充分评估尾部风险的缺陷。

②由于压力风险价值在数值上大于风险价值，引入压力风险价值之后的监管资本计算结果较之前至少增加了一倍，从而能够更为审慎地计量银行交易组合所承担的风险。

（5）银行应在每年年初对压力测试情景进行定期重检和调查

①针对历史情景，评估原有情景的有效性，重检过去一年中是否有新增历史情景。

②针对假设情景，要基于最新的资产组合特征，对关键风险因子及变动幅度进行重检和调整。

（6）可以触发不定期重检和调整的情形

①经济环境或市场发生重大变化，或出现新的突发事件时；

②资产组合有新增产品类别或产品类别的比例发生重大变化时；

③银行的风险偏好发生改变，导致银行对不同压力程度的测试情景的容忍程度变化时。