储蓄存款业务的客户群体大，涉及面广，其所面临的操作风险较为明显，实际发生诈骗洗钱、贪污、挪用等经济案件较多。从商业银行的经营情况看，主要有以下风险点。
1、内控不完善
主要表现在：
未建立、健全覆盖储蓄存款业务品种的业务操作流程、业务管理办法、财务核算办法、授权制度和岗位责任制等内部控制制度:储蓄存款业务有关内控制度违反国家有关金融政策法规，未随着业务及经营形势的发展变化而及时修订完善；
有章不循，储蓄存款业务有关内控制度未得到认真贯彻落实: 未结合当地经济及自身实际制定储蓄存款业务发展的中长期规划，存款考核激励机制不完善。
2、业务不合规
主要表现在：
违法设立储蓄存款经营网点；
擅自开办储蓄业务；
擅自开办新的储蓄种类；
明知或应知是单位资金，而允许以个人名义开立账户存储；
泄露储户情况，或未经法定程序代
为查询、冻结、划拨储蓄存款，或对司法机关已经冻结资金擅自解冻；
违反“实名制”规定办理储蓄账户开立手续，或开户手续审查不严，未按照法律要求履行储蓄存款的协助查询、冻结扣划义务；
未落实反洗钱相关制度和防控措施等。
3、 核算不真实
主要表现在：
储蓄存款科目使用混乱，错列或乱列会计科目；
报表反映储蓄存款不真实，人为调整储蓄存款余额；
以其他资金来源虚增储蓄存款。
4、其他风险
主要表现在：
由于计算机故障、通信或系统等原因造成储蓄业务的中断或者“单边账”等外部作案风险，犯罪分子常用仿制或者涂改变造存折、盗用他人储蓄密码、用假身份证等支取存款或办理假挂失等进行作案:内部审计不到位，内部审计部门对储蓄存款业务审计的范围频率、力度有缺陷。
