风险预警的程序和主要方法

作用

路径

①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；

②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；

③实施并支持一致的风险语言/术语；

④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；

⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；

⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；

⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。

良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告。

按使用者分类

内部报告

评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。

外部报告

提供监管数据，反映管理情况，提出风险管理的措施建议等。

从类型上看

综合报告

①辖内各类风险总体状况及变化趋势；

②分类风险状况及变化原因分析；

③风险应对策略及具体措施；

④加强风险管理的建议。

专题报告

①重大风险事项描述（事由、时间、状况等）；

②发展趋势及风险因素分析；

③已采取和拟采取的应对措施。

基本面指标

品质类指标：融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等。

实力类指标：资金实力、技术及设备的先进性、人力资源、资质等级、运营效率、成本管理、重大投资影响、对外担保因素影响等。

环境类指标：市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等。

财务指标

偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标

贷款五级分类

贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

传统的组合监测方法

传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测。

授信集中：相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较大潜在风险的授信。

结构分析：包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益（利润贡献度）等维度。

资产组合模型

①估计各暴露之间的相关性，从而得到整体价值的概率分布。

②不处理各暴露之间的相关性，而把投资组合看作一个整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布。

行业环境风险因素

经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等方面

行业经营风险因素

主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况、行业整体财务状况，目的是预测目标行业的发展前景以及该行业中企业所面临的共同风险。

行业财务风险因素

行业财务风险分析指标体系主要包括净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率

产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。

行业重大突发事件

当行业发生重大突发事件后，一般都会对行业中的企业以及相关行业中企业的正常生产经营造成影响，从而对商业银行正常的本息回收工作带来不利影响。