公司信贷的基本要素

公司信贷的种类

（1）按币种

人民币贷款、外汇贷款（美元、港元、日元、英镑和欧元）。

（2）按期限

短期贷款≤1年；中期贷款1~5年以下（含5年）；长期贷款＞5年。

（3）按经营模式

自营贷款：银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。

委托贷款：政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。

特定贷款：国务院批准并对贷款可能造成的损失确定相应补救措施后责成银行发放的贷款。

（4）按偿还方式

一次还清贷款：借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款常用的还款方式。

分期偿还贷款：借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。中长期贷款常用的偿还方式。

（5）按利率

固定利率贷款：在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要随行就市。

浮动利率贷款：贷款利率在贷款期限内随市场利率或其他因素变化按约定时间和方法自动进行调整。

（6）按有无担保

（7）按是否计入资产负债表

表内业务：贷款、票据贴现。

表外业务：保证业务、银行承兑汇票业务和信用证业务等。

（1）借款主体：企业法人、事业单位法人、其他经济组织等。

（2）信贷产品：主要包括贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信用承诺等。

（3）信贷金额

广义信贷期限：银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间（签订合同→合同结束）

①提款期：借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕或最后一次提款之日为止。

②宽限期：介于提款期和还款期之间。

③还款期：借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止。

狭义信贷期限：从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。

《贷款通则》有关期限的相关规定：

①贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定。并在借款合同中载明。

②自营贷款期限≤10年，超过10年应报中国人民银行备案。

③纸质商业汇票付款期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

④不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。

短期贷款展期期限累计≤原贷款期限；

中期贷款展期期限累计≤原贷款期限的一半；

长期贷款展期期限累计≤3年。

⑤电子商业汇票：期限最长为6个月。

贷款利率

（1）还款方式

一次性还款、分次还款。

（2）担保方式

典型：保证、抵押、质押和留置等。信贷业务中常用前三种中的一种或几种。

（3）授信条件

商业银行在向借款人发放贷款时，通常会有提款前提条件和持续维护条件。

提款前提条件要求在银行发放贷款之前必须落实，通常包括合法授权、政府批准、资本金要求、担保落实等。

持续维护条件要求在贷款存续期间落实，通常包括财务维持、股权维持、信息交流等。

由于借款人、借款用途、担保要求等差异较大，因此对于每一笔贷款，甚至是同一借款人项下的不同借款，商业银行可能设置不同的提款前提条件和持续维护条件。