财务状况监控

经营状况监控

（1）经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态；

（2）业务性质、经营目标或习惯做法改变；

（3）主要数据在行业统计中呈现出不利的变化或趋势；

（4）兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务；

（5）不能适应市场变化或客户需求的变化；

（6）持有一笔大额订单，不能较好地履行合约；

（7）产品结构单一；

（8）对存货、生产和销售的控制力下降；

（9）对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失；

（10）在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少信用额度；

（11）购货商减少采购；

（12）企业的地点发生不利的变化或分支机构分布趋于不合理；

（13）收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是出于财务动机，而与核心业务没有密切关系；

（14）出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产；

（15）厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线；

（16）建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整。如基建项目的工期延长，或处于停缓状态，或预算调整；

（17）借款人的产品质量或服务水平出现明显下降；

（18）流失一大批财力雄厚的客户；

（19）遇到台风、火灾、战争等严重自然灾害或社会灾难；

（20）企业未实现预定的盈利目标；

（21）关联交易频繁，关联企业之间资金流动不透明或不能明确解释。

管理状况监控

（1）企业发生重要人事变动，如高级管理人员或董事会成员变动、最主要领导者的行为发生变化，患病或死亡，或陷人诉讼纠纷，无法正常履行职责。

（2）最高管理者独裁，领导层不团结，高级管理层之间出现严重的争论和分歧；职能部门矛盾尖锐，互相不配合，管理层素质偏低。

（3）管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守。

（4）管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力（如有的管理人员只有财务专长而没有技术、操作、战略、营销和财务技能的综合能力），导致经营计划没有实施及无法实施。

（5）董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响。

（6）客户的主要股东、关联企业或母子公司等是否发生重大不利变化；股东是否有抽逃资金的现象；客户是否出现兼并、收购、分立、重组等重大体制改革，股东结构发生实质性不利变化，可能影响贷款安全。

（7）股东间发生重大纠纷且不能在短期内妥善解决；股东或主要管理人员是否涉嫌重大贪污、受贿、舞弊、违法经营案件或其他重大负面信息。

（8）中层管理者是否短期内多人离职，特别是财务、市场等要害部门的中层管理者离职；中层管理人员是否较为薄弱，企业人员是否更新过快或员工不足；是否出现重大劳资纠纷且不能在短期内妥善解决。

（9）主要控制人或高级管理者出现个人征信问题、涉及民间借贷或涉及赌博等行为。

与银行往来状况监控

（1）借款人在银行的存款有较大幅度下降；

（2）在多家银行开户（公司开户数明显超过其经营需要）；

（3）对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；

（4）还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款；

（5）贷款超过了借款人的合理支付能力；

（6）借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款；

（7）借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险；

（8）客户授信出现贷款逾期、不能按时偿还利息等情况；

（9）客户在金融机构贷款余额大幅变动或授信政策调整；

（10）以本行贷款偿还其他银行债务；

（11）存在套取贷款资金、关联方占款或民间借贷等嫌疑；

（12）存在长期借新还旧或短贷长用严重问题，要求贷款展期。

其他外部评价监控

除上述通过了解企业本身情况分析外，银行信贷业务人员还应通过内外部信息渠道及时了解客户信息，并注意信息来源的广泛性、全面性、权威性和可靠性，以便全面掌握客户情况。