2010年初级经济师金融专业与实务金融企业的现金资产

　　4、商业银行当日头寸的匡算

　　(1)当日现金收支

　　(2)联行汇差

　　(3)同城票据清算

　　(4)法定准备金调整

　　(5)到期借出借入款

　　(6)当日发放和收回贷款额

　　例题：单选

　　商业银行在中央银行的法定准备金存款，要按规定的调整日定期调整，当调整日按规定计算的应交法定存款准备金大于上一调整日所计算的法定存款准备金时，其( )。
　　A.超额准备金减少，可用头寸减少
　　B.超额准备金增加，可用头寸增加
　　C.超额准备金增加，可用头寸减少
　　D.超额准备金增加，可用头寸增加
　　答案：A

　　5、商业银行近期头寸和远期头寸的匡算

　　商业银行为了瞻前顾后，统筹安排资金，可以根据业务的需要，匡算其近期头寸和远期头寸。

　　(1)商业银行近期头寸的匡算

　　(2)商业银行远期头寸的匡算

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