多选题
1.根据《创业板管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，应当符合的条件有（）。
A、发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上
B、最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长
C、最近一期末净资产不少于2000万元
D、发行后股本总额不少于3000万元
【正确答案】BCD
【答案解析】本题考核点是在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件。发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
2.关于证券发行信息披露义务人的虚假陈述行为，下列表述符合法律规定的有（ ）。
A、发行人对其虚假陈述给投资人造成的损失承担民事赔偿责任。但有证据证明无过错的，应予免责
B、上市公司的董事监事高管承担连带赔偿责任，但能证明自己无过错的除外
C、证券承销商对虚假陈述给投资人造成的损失承担赔偿责任。但有证据证明无过错的，应予免责
D、会计师事务所违反《证券法》的规定虚假陈述，给投资人造成损失的，就其负有责任的部分承担赔偿责任。但有证据证明无过错的，应予免责
【正确答案】BCD
【答案解析】本题考核点是虚假陈述行为的归责与免责事由。对于选项A，无须看是否有过错。
3.关于虚假陈述的表述，下列说法正确的有（ ）。
A、如果信息披露义务人主张任职时间短、不了解情况，则可以免除刑罚
B、信息披露义务人在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案，应当从重处罚
C、证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销证券服务业务许可，并处以业务收入一倍以上五倍以下的罚款
D、投资人持股期间基于股东身份取得的收益，包括红利、红股、公积金转增所得的股份以及投资人持股期间出资购买的配股、增发股和转配股，不得冲抵虚假陈述行为人的赔偿金额
【正确答案】BCD
【答案解析】本题考核虚假陈述。《虚假陈述行政责任规则》中明确规定，任何下列情形，不得单独作为不予处罚情形认定：（l）不直接从事经营管理。（2）能力不足、无相关职业背景。（3）任职时间短、不了解情况。（4）相信专业机构或者专业人员出具的意见和报告。（5）受到股东、实际控制人控制或者其他外部干预。
4.按照《公司法》的规定，股东可以复制（）。
A、公司章程
B、股东会会议记录
C、董事会会议决议
D、监事会会议决议
【正确答案】ABCD
【答案解析】本题考核股东的知情权。股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。
5.以公司股东权行使的目的是为股东个人利益还是涉及到全体股东共同利益为标准，分为共益权和自益权。公司股东的共益权包括（）。
A、股东会或股东大会提案权
B、股份转让权
C、查阅公司账簿权
D、累积投票权
【正确答案】ACD
【答案解析】本题考核点是股东权利。共益权包括股东大会参加权、提案权、质询权，在股东大会上的表决权、累积投票权，股东大会召集请求权和自行召集权，了解公司事务、查阅公司账簿和其他文件的知情权，提起诉讼权等权利。
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