2023年注册会计师《税法》教材目录暂未公布，考生可以先参考2022年注会考试教材目录
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2022年注册会计师《税法》教材目录
第一章 税法总论
第一节 税法概念
第二节 税法原则
第三节 税法要素
第四节 税收立法与我国税法体系
第五节 税收执法
第六节 税务权利与义务
第七节 国际税收关系
第二章 增值税法
第一节 征税范围与纳税义务人
第二节 一般纳税人和小规模纳税人的登记
第三节 税率与征收率
第四节 一般计税方法应纳税额的计算
第五节 简易计税方法
第六节 进口环节增值税的征收
第七节 出口和跨境业务增值税的退(免)税和征税
第八节 特定应税行为的增值税计征方法
第九节 税收优惠
第十节 征收管理
第十一节 增值税发票的使用及管理
第三章 消费税法
第一节 纳税义务人与税目、税率
第二节 计税依据
第三节 应纳税额的计算
第四节 征收管理
第四章 企业所得税法
第一节 纳税义务人、征税对象与税率.
第二节 应纳税所得额
第三节 资产的税务处理
第四节 资产损失的所得税处理
第五节 企业重组的所得税处理
第六节 税收优惠
第七节 应纳税额的计算
第八节 征收管理
第五章 个人所得税法
第一节 纳税义务人与征税范围
第二节 税率、应纳税所得额的确定与应纳税额的计算
第三节 税收优惠
第四节 境外所得的税额扣除
第五节 应纳税额计算中的特殊问题处理
第六节 征收管理
第六章 城市维护建设税法和烟叶税法
第一节 城市维护建设税法
第二节 烟叶税法
第三节 教育费附加和地方教育附加
第七章 关税法和船舶吨税法
第一节 征税对象与纳税义务人
第二节 进出口税则
第三节 关税完税价格与应纳税额的计算
第四节 减免规定
第五节 征收管理
第六节 船舶吨税法
第八章 资源税法和环境保护税法
第一节 资源税法
第二节 环境保护税法
第九章 城镇土地使用税法和耕地占用税法
第一节 城镇土地使用税法
第二节 耕地占用税法
第十章 房产税法、契税法和土地增值税法
第一节 房产税法
第二节 契税法
第三节 土地增值税法
第十一章 车辆购置税法、车船税法和印花税法
第一节 车辆购置税法
第二节 车船税法
第三节 印花税法
第十二章 国际税收税务管理实务
第一节 国际税收协定
第二节 非居民企业税收管理
第三节 境外所得税收管理
第四节 国际反避税
第五节 转让定价税务管理
第六节 国际税收征管合作
第十三章 税收征收 管理法
第一节 概述
第二节 税务管理
第三节 税款征收
第四节 税务检查
第五节 法律责任
第六节 纳税担保和抵押
第七节 纳税信用管理和重大税收违法失信主体信息公布管理
第八节 税收违法行为检举管理办法
第九节 税务文书电子送达规定 (试行)
第十四章 税务行政法制
第一节 税务行政处罚
第一节 税务行政复议
第三节 税务行政诉讼
这一阶段要在前期初步认识的基础上进一步对知识点加以理解，重点是对教材的把握形成知识体系，就好比建一栋大楼，在这一阶段要完成框架结构的搭建。
课程体系 | 学习时长 | 学习技巧 |
入门导学班 | 约4-12h/科 | 跟着233网校老师系统的通读教材，形成知识体系 |
教材精讲班 | 约45-130h/科 | |
真题点睛班 | 约3-8h/科 | |
| 技巧班 | 约2h科 |
这一阶段核心在于把书读薄，通过碎片化时间的控制、历年高频考点的把握、主客观题的专项训练来攻破各个疑难点，快速锁分
课程体系 | 学习时长 | 学习技巧 |
客观题专项班 | 约3-5h/科 | 通过碎片化时间的控制、把握历年高频考点 |
| 主观题专项班 | 约3-10h/科 | |
| 重点串讲班 | 约7-12.5h/科 |
这个阶段重点在于心态的调整，考前密训预测找到自己的失分点，重点查看自己不足的地方。
课程体系 | 学习时长 | 学习技巧 |
一轮模考班 | 约2.5h/科 | 通过考前练题查漏补缺发现不足，以题代点 |
| 二轮模考班 | 约2.5h/科 | |
| 密训锁分班 | 约4h/科 |
