(1)A公司发行前股本总额为人民币4800万元。在注册会计师出具的无保留意见的审计报告中,有关最近3年的财务指标如下表所列:
单位:万元
财务项目 |
2011年 |
2012年 |
2013年 |
资产 |
12600 |
18000 |
25000 |
其中:无形资产 |
1000 |
1650 |
1963 |
负债 |
8400 |
10400 |
13600 |
营业收入 |
17600 |
19800 |
29400 |
净利润(扣除非经常性损益前) |
1460 |
2188 |
2730 |
净利润(扣除非经常性损益后) |
1380 |
1964 |
2540 |
现金流量净额 |
1680 |
1950 |
1245 |
注:上述“无形资产”项下均为扣除土地使用权、水面乔殖权和米矿权等后的数据。
(2)A公司董事会拟由7名董事组成。其中:
①总经理王某兼任控股股东C集团的董事;
②财务总监张某兼任控股股东C集团的财务部副经理;
③董事会秘书吴某兼任控股股东C集团全额出资的D公司监事。上述人员均不在控股股东C集团和D公司领薪。
(3)本次拟公开发行6000万股(每股面值1元,下同),发行价每股10元,募集资金60000万元。募集的资金存放于董事会决定的专项账户,除主要用于主营业务外,其余部分将用于间接投资参股证券公司和申购新股。
(4)除公开发行的部分外,A公司还有部分老股东欲在证券市场公开发售自己所持有的股份。
(5)拟由E承销商独家包销。根据A公司与E承销商签订的包销意向书,本次公开发行股票的承销期限为100天,E承销商在所包销的股票中,可以预先购入并留存200万股,其余部分向公众发行。
要求:根据上述内容,回答下列问题。
(1)根据本题要点(1)所述内容,A公司的净利润指标、现金流量净额和营业收入指标、发行前股本总额、无形资产的数额,是否符合首次发行股票并上市的规定?并分别说明理由。
(2)根据本题要点(2)所述内容,A公司相关董事的兼职是否符合首次发行股票并上市的规定?并分别说明理由。
(3)根据本题要点(3)所述内容,A公司本次募集资金的用途是否符合首次发行股票并上市的规定?并说明理由。
(4)根据本题要点(4)所述内容,A公司本次公开时原股东转让股份持股时间应满足什么条件?
(5)根据本题要点(5)所述内容,A公司拟发行的股票由E承销商包销是否符合规定?并说明理由。其承销期限和包销方式是否符合规定?并说明理由。
(6)A公司的存续期限是否符合股票并上市的公司条件?并说明理由。
42. A公司是一家房地产开发公司,其开发建设的商品房项目之一是“AAA”小区。自2012年2月开始,A公司在多种媒体上发布“AAA”小区的商品房预售广告。商品房的交付按施工进度分为两期,第一期为普通住宅,第二期为商业用房。该广告还详细描述了“AAA”小区内即将建设的休闲场所,并宣称某市级重点小学将进驻小区。
(1)张某与A公司签订了普通住宅预售合同,根据张某的要求,预售合同签订后办理了预告登记手续。一期工程竣工后,A公司按合同约定向张某交付了房屋。张某办理了房屋登记手续后,将该房屋出租给赵某。
(2)签订了普通住宅预售合同的李某是C有限合伙企业中的有限合伙人。李某先以合伙企业的名义签订了预售合同,其他合伙人认为李某无权对外代表C企业,并拒绝支付预付款。李某又以自己的名义签订了预售合同,交付了部分房款,并提出以该预售房屋作为自己在C合伙企业的出资,增加出资份额,其他合伙人表示同意。一期工程竣工后,李某发现A公司交付的房屋与预售合同不符,自己预订的房屋已经被另行出卖。李某要求A公司按合同约定的全部房款双倍赔偿,被A公司拒绝。
(3)签订了商业用房预售合同的王某以D公司的一张支票为自己支付了预付款,D公司是王某投资设立的一人有限公司。王某准备以该房屋作价出资,再设立另一家一人有限公司。此后,D公司因经营不善造成资不抵债,债权人要求王某变卖该房屋予以清偿,王某以有限责任公司对债务承担有限责任为由,拒绝承担债务。
2013年5月,二期工程开始动工后,业主发现原来用于建设休闲场所和某市级重点小学的位置改成了高档公寓,“AAA”小区的业主一致认为A公司违背了预售广告的承诺,要求A公司承担违约责任。A公司拒绝承认违约,理由是:预售广告不具有法律效力,并且预售广告的内容没有写入合同。此后,“AAA”小区的业主采取多种阻止施工的措施,造成二期工程停工。A公司要求施工建设单位强行施工,否则停止支付一期工程款。建设单位表示,如果A公司逾期不支付一期工程款,则采取对应措施,即:申请将该工程拍卖,以拍卖的价款优先清偿一期工程款。建设单位同时向业主表示,希望停止阻止施工,否则已经销售的房屋会连同一起拍卖,即使已经交了全部房款购买一期房屋的业主也会受到损失。
要求:根据上述事实,回答下列问题。
(1)张某要求办理预告登记手续是否符合法律规定?并说明理由。
(2)如果张某在租赁期间将房屋变卖,买受人是否可以要求赵某提前解除租赁合同?并说明理由。
(3)如果张某在租赁期间将房屋变卖,承租人赵某是否可以要求以同等条件优先购买?并说明理由。
(4)李某代表C企业签订商品房预售合同是否符合法律规定?并说明理由。
(5)李某以预售的房屋作为合伙企业的出资是否符合法律规定?并说明理由。
(6)李某要求A公司按全部房款双倍赔偿是否符合法律规定?并说明理由。
(7)王某准备再设立另一家一人有限公司是否符合法律规定?并说明理由。
(8)王某拒绝承担债务的理由是否符合法律规定?并说明理由。
(9)A公司拒绝承认违约的理由是否符合法律规定?并说明理由。
(10)如果A公司逾期不支付一期工程款,建设单位的对应措施是否符合法律规定?并说明理由。
(11)建设单位关于已经销售的房屋会连同一起拍卖的说法是否符合法律规定?并说明理由。