基金从业学习笔记

历年私募股权投资基金基础知识考试中，免不了出现一些数字考点，考查关于时间、人数、税率、合格投资者的条件以及比例限制等数字考点成为命...阅读全文>

liyan2023-04-07

真题高频考点：基金管理人内部控制的基本要素（1）控制环境（基础）：包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内...阅读全文>

liyan2023-04-07

真题高频考点：基金的税收基金自身投资活动产生的税收增值税①税率营改增后统一为6%②存款利息不征收增值税③对下列金融商品转让收入免征...阅读全文>

liyan2023-04-07

真题高频考点：内部控制的原则原则含义健全性原则内部控制应包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策额、执行、监督、反...阅读全文>

liyan2023-04-06

真题高频考点：政府管理的调查手段中国证监会在对股权投资基金进行事中事后监管时，有权采取以下措施：（一）进行现场检查，并要求报送有关...阅读全文>

liyan2023-04-06

真题高频考点：估值责任人①我国基金资产估值的责任人是基金管理人，基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。②基金管理人应制定基...阅读全文>

liyan2023-04-06

真题高频考点：相关方的权利和义务此处为易混淆考点，注意区分股东会、董事会和监事会的职责划分。（1）股东和股东会股东权利：收益分配权...阅读全文>

liyan2023-04-05

真题高频考点：基金暂停估值情形当基金有以下情形时，可以暂停估值①基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时。②因...阅读全文>

liyan2023-04-05

真题高频考点：公司型股权投资基金的增资、减资有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经代表2／3以上表决权的股东通过；...阅读全文>

liyan2023-04-05

真题高频考点：公司治理原则①基金份额持有人利益优先原则；②公司独立运作原则；③制衡原则；④公司的统一性和完整性原则；⑤股东诚信与合...阅读全文>

liyan2023-04-04

真题高频考点：基金估值程序①基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。②基金日常估值由基金管...阅读全文>

liyan2023-04-04

真题高频考点：自律组织股权投资基金行业自律组织可以在以下方面起到作用：第一，提供行业服务，促进行业交流和创新，提升行业职业素质，提...阅读全文>

liyan2023-04-04

真题高频考点：债券结算方式纯券过户：指交易结算双方只要求债券登记托管结算机构办理债券交割，款项结算自行办理。这是一种交易双方建立在...阅读全文>

liyan2023-04-03

真题高频考点：挂牌转让退出全国中小企业股份转让系统（National Equities Exchange and Quotatio...阅读全文>

liyan2023-04-03

真题高频考点：基金客户服务意义客户服务是基金营销的重要组成部分特点专业性、规范性、持续性、时效性原则投资者利益优先原则；有效沟通原...阅读全文>

liyan2023-04-03