基金从业资格考试《证券投资基金基础》考试大纲要求:掌握基金资产估值的概念和应用;掌握基金资产估值的法律依据和应用;了解基金资产估值的重要性和需要考虑的因素;掌握基金资产估值的责任主体;掌握基金资产估值的估值程序及基本原则;理解不同投资品种的估值方法及基金暂停估值的情形;了解QDII基金资产估值的特殊规定;了解基金费用的种类;掌握基金管理费、托管费及销售服务费的计提标准及计提方式;了解不列入基金费用的项目种类;掌握基金会计核算的特点及主要内容;掌握基金财务报告分析的主要内容;掌握基金利润来源及相关财务指标的主要内容;掌握利润分配对基金份额净值的影响。【知识点学不懂?讲师课程来帮您梳理>>】
233网校整理第 第十八章(基金的估值、费用与会计核算)基金会计核算习题及答案如下,开始测试吧!
2、我国基金的会计年度为公历每年的()。
A.1月1日至12月31日
B.12月31日至次年12月30日
C.1月1日至6月30日
D.6月30日至12月31日
3、()按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见。
A.基金托管人
B.基金销售机构
C.注册登记机构
D.基金设计的会计事务所