21、下列关于银行间债券市场买断式回购业务的说法中，错误的是( )。
A. 在买断式回购期内，债券归逆回购方所有
B. 目前买断式回购的期限最长不得超过91天
C. 买断式回购期间，交易双方不得换券、现金交割和提前赎回
D. 买断式回购的担保债券可以为单一券种或多个券种
参考解析：
【真题考点】买断式回购
【所属章节】第十七章 第二节
【233网校解析】买断式回购的结算债券及用于担保的债券均应为单一券种，可选择的债券券种范围与现券买卖相同。
22、债券的远期交易从成交日到结算日的期限由交易双方确定，但最长不得超过( )。
A. 30天
B. 90天
C. 180天
D. 365天
参考解析：
【真题考点】远期交易
【所属章节】第十七章 第二节
【233网校解析】远期交易从成交日至结算日的期限(含成交日不含结算日)由交易双方确定，但最长不得超过365天。
23、依据我国第三方存管的要求，客户想完成客户交易结算资金的进出只能通过的方式是( )。
A. 客户通过网银直接将钱划入券商的三方存管账户
B. 银证转账
C. 券商提供的柜面客户资金存取
D. 银行柜台办理资金划转
参考解析：
【真题考点】资金结算——第三方存管
【所属章节】第十七章 第一节
【233网校解析】第三方存管中，证券公司为客户交易结算资金建立二级明细簿记账户(即证券资金账户)，实现为每个客户单独立户管理;客户资金进出通过封闭式银证转账完成。
24、关于证券交易所，以下描述错误的是( )。
A. 证券交易所对从事证券交易各种活动监管严密，以保证场内交易市场有效有序的运行
B. 证券交易所为证券集中交易提供场所和设施
C. 证券交易所为证券市场提供安全有效的证券登记结算服务
D. 证券交易所本身不持有证券，也不进行证券的买卖
参考解析：
【真题考点】证券交易场所
【所属章节】第十七章 第一节
【233网校解析】为证券市场提供安全有效的证券登记结算服务是中国证券登记结算公司，非证券交易所。本题选择C。
25、中国证券登记结算有限责任公司是经由( )批准设立的。
A. 国务院财政部
B. 中国证券业协会
C. 上海证券交易所和深圳证券交易所
D. 中国证券监督管理委员会
参考解析：
【真题考点】证券登记结算机构
【所属章节】第十七章 第一节
【233网校解析】中国证券登记结算有限责任公司是经由中国证券监督管理委员会批准设立的证券登记结算机构，该公司在上海和深圳两地各设一家分公司，为投资者提供证券登记结算服务。故本题选D。
26、某QDII基金委托境外投资顾问进行境外证券投资，该投资顾问同时还受托管理其他境外对冲基金，投资顾问在其投资及运营过程中发生的下列行为符合相关规定的是( )
A. 经过内部决策流程，提交了买入股票A.的投资建议
B. 在尽职调查过程中，披露委托人QDII基金的详细信息
C. 在同事处理对冲基金和QDII基金的投资建议时，优先处理QDII基金的投资建议
D. 经过内部讨论，同意不披露某重大利益冲突事项
参考解析：
【真题考点】基金公司进行境外证券投资的交易与结算
【所属章节】第十七章 第三节
【233网校解析】境外投资顾问(简称投资顾问)是指根据基金合同为境内机构投资者境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构。经过内部审议决策流程，可提出投资建议，本题选择A。其他选项不符合境外投资顾问的职责。
27、关于我国的证券交易所，以下描述正确的是( )
A. 我国的证券交易所都采用的是公司制
B. 我国证券交易所的总经理是由国务院证券监督管理机构任免
C. 我国的证券交易所的设立是由证监会决定
D. 我国证券交易所的决策机构是董事会
参考解析：
【真题考点】场内证券交易场所
【所属章节】第十七章 第一节
【233网校解析】证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会。理事会是证券交易所的决策机构，理事会下面可以设立其他专门委员会。证券交易所设总经理，负责日常事务。总经理由国务院证券监督管理机构任免。A、C、D错误，B正确，本题选择B。
28、关于银行间债券市场结算类型，以下表述错误的是( )。
A. 结算机构可以在净额结算中担当中央对手方
B. 做市商需对全额结算的完成提供担保
C. 净额结算适用于交易所撮合交易模式和做市商机制发达的场外市场
D. 全额结算适用于高度自动化系统的单笔交易规模较大的市场
参考解析：
【真题考点】银行间债券市场的债券结算
【所属章节】第十七章 第二节
【233网校解析】A选项正确，在多边净额结算中，按照结算机构在结算中是否担当中央对手方，可以分为中央对手方净额结算和非中央对手方净额结算两种模式;C选项正确，净额结算比较适合交易非常频繁和活跃的市场，尤其是在交易所撮合交易模式和做市商机制比较发达的场外市场;D选项正确，逐笔全额结算是最基本的结算方式，适用于高度自动化系统的单笔交易规模较大的市场;B选项错误，全额结算过程中，结算机构并没有参与到结算中去，不对结算完成进行担保。故此题目选择B选项。
29、某日某基金买入S股票10000股，成交价5元/股，当日卖出Q股票20000股，成交价10元/股，按1‰税率征收标准，该基金需缴纳的印花税是( )。
A. 200元
B. 150元
C. 250元
D. 50元
参考解析：
【真题考点】印花税
【所属章节】第十七章 第一节
【233网校解析】目前，我国A股印花税税率为单边征收(只在卖出股票时征收)，税率为1‰，带入题目为：20000*10*1‰=200，故本题选择A。
30、下列选项中，不属于我国现行场内证券交易结算原则的是( )
A. 货银对付原则
B. 见款付券原则
C. 分级结算原则
D. 法人结算原则
参考解析：
【真题考点】场内证券交易结算原则
【所属章节】第十七章 第一节
【233网校解析】场内证券交易结算原则包括 1.法人结算原则;2.共同对手方制度;3.货银对付原则;4.分级结算原则;不包括见款付券原则，所以本题选择B。
31、某股票的前收盘价为10元,经每10股分红0.5元的现金红利后,该股票的除息参考价为( )。
A. 9.95元
B. 10.5元
C. 10.05元
D. 9.5元
参考解析：
【真题考点】除权与除息
【所属章节】第十七章 第一节
【233网校解析】除权(息)日该证券的前收盘价改为除权(息)日除权(息)参考价。除权(息)参考价的计算公式为：(前收盘价-现金红利+配股价格*股份变动比例)/1+股份变动比例，故本题选择A选项。
32、合格境内机构投资者(QDII)产品的相关当事人不包括( )。
A. 资产管理人
B. 中国证监会
C. 境外投资顾问
D. 资产托管人
参考解析：
【真题考点】合格境内机构投资者
【所属章节】第十七章 第三节
【233网校解析】合格境内机构投资者(QDII)开展境外证券投资业务，应当由境内资产托管机构负责资产托管业务，可以委托境外证券服务机构代理买卖证券。中国证监会和国家外汇管理局依法按照各自职能对境内机构投资者境外证券投资实施监督管理。境外投资顾问(简称投资顾问)是指根据基金合同为境内机构投资者境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构。
33、境内机构投资者开展境外证券投资业务时，可以选择境外资产托管人员负责境外资产托管业务。关于境外资产托管人所需满足的条件，以下表述正确的是( )
A. 在中国大陆以外的国家或地区设立，最近一个会计年度实收资本不少于2亿美元或等值货币，或托管规模不少于2000亿美元或等值货币
B. 在中国大陆以外的国家或地区设立，最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托管规模不少于1000亿美元或等值货币
C. 在中国大陆设立，最近一个会计年度实收资本不少于20亿美元或等值货币，或托管规模不少于2000亿美元或等值货币
D. 在中国大陆设立，最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托管规模不少于1000亿美元或等值货币
参考解析：
【真题考点】合格境内机构投资者
【所属章节】第十七章 第三节
【233网校解析】境内机构投资者开展境外证券投资业务时，应当由符合有关规定的资产托管机构(简称托管人)负责资产托管业务。托管人可以委托符合下列条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务： (1)在中国大陆以外的国家或地区设立，受当地政府、金融或证券监管机构的监管。 (2)最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币。 (3)有足够的熟悉境外托管业务的专职人员。 (4)具备安全保管资产的条件。 (5)具备安全、有效的清算、交割能力。 (6)最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。本题选择B。
34、×年×月×日，某基金公告利润分配，每10股分配0.2元，权益分配日(除权除息日)某投资者持有该股10000份，未进行除息时基金份额净值为1.222元，则除权、除息后份额净值和该投资者持有的基金份额分别为( )。
A. 1.202;10000份
B. 1.220;10000份
C. 1.022;9800份
D. 1.222;1000份
参考解析：
【真题考点】除权与除息
【所属章节】第十七章 第一节
【233网校解析】每10股分配0.2元，每股分配0.02元，则基金份额净值变为1.202元;基金分红，份额不变(没有申购赎回)，即还是10000份。
