某只基金未使用公允价值对资产进行估值,造成了估值错误。关于该估值错误,以下表述正确的是() 。
I.若该错误对基金价值的影响不超过0.25%,则可以根据重要性原则予以忽略
II.若基金资产公允价值低于估值价格,则该估值错误对持有人更有利
III.若基金资产公允价值比估值价格高,则该估值错误对申购的投资者更有利
IV.管理人应当立即调整估值模型,以使用最新的资产价格进行估值
A.I、II、III、IV
B.III、IV
C.I、IV
D.II、III
I项错误,当估值或资产净值计价错误实际发生时,基金管理人应立即纠正,及时采取合理措施防止损失进一步扩大。IV项错误,应当根据具体投资品种的估值方法,不一定是最新价格。
关于全球投资业绩标准(GIPS), 以下表述正确的是()。
I.可以提高业绩报告的透明度
II.让不同投资管理机构的投资业绩具有可比性
III.为了让机构展示业绩良好的组合
IV.确保在一致、可靠、公平且可比的基础上报告投资业绩数据
A.I、III、IV
B.II、II、IV
C.I、II、IV
D.I、II、III、IV
遵循GIPS可以提高业绩报告的透明度,确保在一致、可靠、公平且可比的基础上报告投资业绩数据,让不同投资管理机构的投资业绩具有可比性。
债券远期交易是交易双方约定在未来某一日期,以约定价格和数量买卖债券。从成立日至结算日期限可以由交易双方确定,但最长不得超过()天。
A.365
B.90
C.180
D.360
债券远期交易从成交日至结算日的期限(含成交日不含结算日)由交易双方确定, 但最长不得超过365天。
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