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基金法律法规考点:信息披露合规性风险

来源:233网校 2016-03-06 00:00:00
导读:基金从业资格考试科目基金法律法规考点:信息披露合规性风险,由233网校基金从业资格考试网(http://www.233.com/jjcy)编辑整理。

  由于基金管理人在资本市场的特殊地位,其相关信息可能对市场造成较大的影响,妨碍市场公平交易原则,所以,基金管理人一般要求按照相关规定披露信息。

  基金管理人信息披露合规性风险是指基金管理人在信息披露过程中,违反相关法律法规和公司规章,对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉,受到处罚和声誉损失的风险。

  根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,信息披露合规性风险管理主要措施包括:

  (1)建立信息披露风险责任制,将应披露的信息落实到各相关部门,并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任。

  (2)信息披露前应经过必要的合规性审查。

  【例题】信息披露合规性风险管理主要措施包括( )。

  A.建立信息披露风险责任制

  B.对宣传推介材料进行合规审核

  C.重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为

  D.每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况,确保投资组合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定

  答案:A

  解析: B项属于销售合规性风险管理的主要措施;CD两项属于投资合规性风险管理的主要措施。

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