2020年10月31日的基金从业资格考试是旧版大纲的最后一次的考试了，下次开始就要使用新版大纲复习备考了。
学霸君为您整理了20个基金法律法规的高频考点，多次考试中考查过，考前速记，突击锁分！
1、封闭式基金与开放式基金的区别
区别 | 开放式基金 | 封闭式基金 |
概念 | 指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。 | 指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式 |
期限不同 | 无限期 | 固定存续期 |
份额限制 | 不固定 | 固定 |
交易场所 | 向基金管理人或其销售代理人提出申请、赎回需求 | 在证券交易所上市交易 |
价格形成方式 | 按照单位净值交易，单位净值每日公布，每季度公布资产组合。每6个月公布变更的招募说明书 | 可折价或溢价发行，多为折价。每周公布单位净值，每季度公布资产组合 |
投资策略 | 强调流动性管理，基金资产中要保持一定现金及流动性资产 | 全部资金可进行长期投资 |
2、基金监管的基本原则
①保障投资人利益原则
②适度监管原则：不直接干预基金机构内部的经营管理，严格限定在基金市场失灵的领域。形成以行政监管为核心、行业自律为纽带、机构内控为基础、社会监督为补充的“四位一体”的监管格局。
③有效监管原则
④依法监管原则
⑤审慎监管原则：国家对基金的监管是保证，基金从业者的自律是基础。
⑥公开、公平、公正监管原则
3、基金业协会的性质和组成
（1）基金业协会的性质和组成
基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。
（2）基金业协会成员
①普通会员：管理人+托管人
②联席会员：基金服务机构+律师事务所+会计师事务所
③观察会员：私募机构，满1年后转普通会员
④特别会员
4、非公开募集基金的备案
基金募集完毕后，基金管理人应当向基金业协会备案，基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。
5、道德与法律的联系与区别
区别 | 法律 | 道德 |
表现形式 | 国家制定或认可 | 社会认可和人们普遍接受 |
内容结构 | 权利义务 | 义务 |
调整范围 | 道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。但也有一些法律调整的领域道德并不调整 | |
调整手段 | 国家强制力 | 社会舆论、传统习俗和内心信念 |
联系 | 目的一致、内容转化、功能互补、互相促进 | |
6、基金职业道德规范的内容
（1）守法合规——最基础要求
定义 | 遵守国家法律、行政法规、部门规章、相关的自律规则及所属机构的各种管理规范，避免从业人员参与、实施或协助违法违规行为。 |
基本要求 | ①选择遵守更为严格的规范； ②积极配合基金监管机构的监管； ③负有监督职责的从业人员，应及时发现并制止违法违规行为，防止更为严重的后果； ④普通从业人员一旦发现违规行为，应当及时制止，并向上级部门或者监管机构报告。 |
（2）诚实守信——核心规范
诚实 | 言行与内心思想一致，不弄虚作假、不隐瞒欺诈，做老实人、说老实话、办老实事。 |
守信 | 真诚老实、表里如一、言而有信、一诺千金。 |
规则 | ①不得欺诈客户，如虚假、误导性陈述、夸大业绩、最低收益保证等； ②不得进行内幕交易和操纵市场； 内幕信息：能够影响证券价格得重要非公开信息； 操纵市场：通过歪曲证券价格或人为虚增交易量等方式而意图误导市场参与者的行为 ③不得进行不正当竞争。 |
（3）专业审慎——具备与职业活动相适应的技能，勤勉审慎的开展业务
①持证上岗、持续学习；②审慎开展执业活动
（4）客户至上——从投资人的根本利益出发，客户利益优先和公平对待客户。
（5）忠诚尽责
①忠诚，忠实于所在机构，避免与所在机构利益发生冲突；
②尽责，以对待自己事情一样的谨慎和注意来对待所在机构的工作，勤勉履行岗位职责；
③要求：忠诚廉洁——不接受贿赂或进行商业贿赂；勤勉尽责——合约到期前提出辞职申请，并完成工作移交，离职后仍然履行保密和竞业禁止义务。
（6）保守秘密
①秘密包括：商业秘密、客户资料和内幕信息。
②基本要求：无论是在任职期间还是离职后，均不得泄露任何客户资料和交易信息。
7、基金的合同生效
类型 | 持有人数 | 份额总额 |
封闭式基金 | 达200人以上 | 达核准规模的80%以上 |
开放式基金 | 不少于200人 | 不少于2亿份；金额不少于2亿元人民币 |
①募集期限届满之日起10日内验资。
②证监会自收到验资报告和基金备案材料之日起3个工作日内予以书面确认。
③基金管理人次日发布基金合同生效公告。
8、开放式基金申购和赎回登记及款项的支付
①T日申购，T+1日办理增加权益登记，投资者自T+2日起有权赎回该部分基金份额；
②T日赎回，T+1日办理扣除权益登记，7个工作日内支付款项。
9、开放式基金巨额赎回的认定及处理
（1）认定：单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%为巨额赎回
（2）处理方式：全部接受赎回或者部分延期赎回（必须公告）
①在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理，按比例确定单个赎回者的赎回份额；
②未受理部分可延迟至下个开放日办理，并以下个开放日的份额净值为基准计算赎回金额；
（3）连续2个开放日以上发生巨额赎回，可暂停接受赎回；已接受的赎回申请可延缓支付赎回款项，不得超过正常支付时间20个工作日。
10、基金信息披露的作用
①有利于投资者的价值判断；
②有利于防止利益冲突与利益输送；
③有利于提高证券市场效率；
④有效防止信息滥用。
11、基金管理人的信息披露义务
①基金份额发售的3日前，登载基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等募集申请材料
②基金合同生效的次日，登载合同生效公告。
③开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，登载招募说明书。
④基金拟在证券交易所上市的，应向交易所提交上市交易公告书等上市申请材料。
⑤封闭式基金至少每周公告一次资产净值和份额净值。
⑥每年结束后90日内，披露年度报告；上半年结束后60日内，披露半年度报告；每季度结束后15个工作日内，披露季度报告。
⑦重大事件应在2日内编制并披露临时报告书。
⑧应提前30日公告公布召开持有人大会。
⑨基金管理人职责终止时，公告审计结果
12、基金净值公告
（1）普通基金净值公告：包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。
（2）封闭式基金：每周披露一次资产净值和份额净值。
（3）开放式基金：在其开放申购和赎回前，每周一次。开放申购和赎回后，每日一次。
13、ETF的信息披露
（1）在基金合同和招募说明书中，需明确基金份额的各种认购、申购、赎回方式，以及投资者认购、申购、赎回基金份额涉及的对价种类等。
（2）上市交易：在每日开市前披露当日的申购清单和赎回清单，并在交易时间内即时解释基金份额参考净值。
（3）对ETF的定期报告，按法规对上市交易指数基金的一般要求进行披露，无特别的披露事项。
14、基金销售机构的准入条件
（1）获得工商注册登记所在地中国证监会派出机构的批准
（2）有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度
（3）财务状况良好，运作规范稳定
（4）有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施
（5）有安全、有效的办理基金相关业务的技术设施
（6）制定了完善的资金清算流程、业务流程
（7）有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系
（8）制定了销售人员执业操守、应急处理措施等管理制度
（9）有符合法规要求的反洗钱内部控制
15、基金销售机构的主要类型
直销 | ①专门的销售人员直接开发和维护机构客户和高净值个人客户； ②自行开发建立电子商务平台； |
代销 | 包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。 |
16、宣传推介材料的报备流程
报送内容 | ①基金宣传推介材料的形式和用途说明。 ②基金管理公司督察长出具的合规意见书 ③基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件。 ④基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见。 |
报送形式 | 书面报告+电子文档 |
报备流程 | 在分发或公布基金宣传推介材料之日起5个工作日内递交报告材料 |
17、基金销售适用性的指导原则
投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则、有效性原则、差异性原则。
18、内部控制的五原则
全面性原则 | 覆盖各业务、各部门和各级人员，涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等环节 |
相互制约原则 | ①横向控制：彼此相互独立的两个平行部门或人员协调运作 ②纵向控制：下级受上级监督，上级受下级牵制 ③执行有效：内控应约束管理人内部涉及基金管理工作的所有人员，任何人都不得拥有超越内控的权力 |
独立性原则 | 不相容职务的分离：授权岗和执行岗的分离、执行岗和审核岗的分离、保管岗和记账岗的分离 |
成本效益 | ①关键控制点：发挥作用大、影响范围广，严格控制 ②一般控制点：局部发挥作用、影响特定范围，能起到监控作用即可 ③内部控制与管理规模和员工人数等相匹配 |
适时性 | 管理人定期评价内控的有效性 |
19、基金监察稽核控制
（1）基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察集合工作，公司应当保证监察稽核部门的独立性和权威性。
（2）基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。
（3）督察长可以列席公司相关回会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。
20、基金与股票、债券的差异
区别 | 基金 | 股票 | 债券 |
反映的经济关系 | 信托关系 | 所有权关系 | 债券债务关系 |
筹集的资金投向 | 投向有价证券 | 实业 | 实业 |
收益与风险 | 风险适中、收益稳定 | 高风险、高收益 | 低风险、低收益 |
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