基金从业资格考试《基金法律法规》考试大纲要求:理解基金公司内部控制的重要性和基本概念;掌握基金公司内部控制的目标和原则;掌握基金公司内控机制的四个层次;掌握基金公司内部控制的基本要素;理解内部控制制度的组成内容;了解基金公司前、中、后台业务控制的主要内容;理解基金公司投资管理业务和销售业务控制的主要内容;理解基金公司信息披露和信息技术控制的主要内容。【知识点学不懂?讲师课程来帮您梳理>>】
233网校整理第二十五章(基金管理人的内部控制)内部控制机制习题及答案如下,开始测试吧!
1、关于基金管理人的内部授权控制,下列说法错误的是()。
A.授权要适当,对已不适用的授权应及时修改或取消授权
B.公司员工应当在授权范围内行使职责,管理层因责任重大可在特定情况下突破授权范围
C.应建立健全公司授权标准和程序,确保授权制度的贯彻执行
D.重大业务授权应当明确授权内容和时效
2、基金管理人授权控制的内容不包括( )。
A.公司各业务部门、分支机构和公司员工应当在规定授权范围内行使相应的职责
B.公司重大业务的授权可以采取口头形式,授权书应当明确内容和时效
C.股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权,建立健全公司授权标准和程序,确保授权制度的贯彻执行
D.公司授权要适当,对已授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制,对已不适用的授权应及时修改或取消授权
3、基金管理人内部控制的基本要素不包括()。
A.控制环境
B.风险评估
C.控制活动
D.控制结果