【第二十章真题考点汇总及分值-2021年】
分值参考 | 考点汇总 |
7分左右。 注：分值占比为参考，考试试卷不同可能会有出入 | 【考点1】基金信息披露的作用 |
本节内容考试考到的知识点比较多，笔者这里主要将上面考点中的高频考点展开讲，但现阶段备考大家还是要通过系统性的学习来掌握更多的知识点。
【考点1】基金信息披露的作用
（1）有利于投资者的价值判断
（2）有利于防止利益冲突与利益输送
（3）有利于提高证券市场的效率
（4）能有效防止信息滥用
【考点2】基金招募说明书包含的重要信息*3
（1）基金运作方式。
（2）从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式。
（3）基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款。
（4）基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等。
（5）基金资产净值的计算方法和公告方式。
（6）基金风险提示。
（7）招募说明书摘要。
【考点3】货币市场基金收益公告收益公告
封闭期的收益公告 | 时间：基金合同生效后至基金开始办理基金份额申购与赎回当日 |
开放日的收益公告 | 平台：证监会指定报刊和基金管理人网站 |
节假日的收益公告 | 披露时间：节假日结束后第二个自然日 |
【考点4】基金定期公告
（1）基金季度报告
时间 | 内容 | 备注 |
每季度结束之日起15个工作日内 | 基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等。 | ①基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或年度报告。 ②季度报告的投资组合报告中，需要披露基金资产组合，按行业分类的股票投资组合，前十名股票明细，按券种分类的债券投资组合，前五名债券明细，投资贵金属、股指期货、国债期货等情况，及投资组合报告附注等。 |
（2）基金半年度报告
①时间：上半年结束60日内
②公告：正文登载在网站上，摘要登载在指定报刊上
③半年度报告不要求进行审计
（3）基金年度报告
①时间：上半年结束90日内
②公告：正文登载在网站上，摘要登载在指定报刊上
③年度报告要求进行审计
【考点5】基金净值公告信息披露
（1）封闭式基金：一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。
（2）开放式基金：在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。
【考点6】QDII基金临时公告需要的披露事项*2
当QDII基金发生变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募书中予以说明。
【考点7】QDII基金信息披露所使用的语言及币种选择
QDII基金在披露相关信息时，可同时采用中文和英文，并以中文为准，可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息。
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