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基金从业学霸笔记:基金中的基金(FOF)

作者:233网校-三月 2023-01-21 00:00:08
导读:本文通过对基金从业历年考情分析,提炼了基金中的基金(FOF)的考核重点,并配套考题,帮助考生加强巩固。
基金中的基金考核点

80%以上基金资产投资于其他公募基金

1.强化分散投资,防范集中持有风险:

①持有单只基金的市值不得高于FOF资产净值的20%,且不得持有其他FOF;

②同一管理人管理的全部FOF持有单只基金不得超过被投资基金净资产的20%

2.不允许持有分级基金等衍生品性质产品

3.防范利益输送:被投资基金运作期不少于1年、最近定期报告披露的基金净资产不低于1亿元

4.减少双重收费

不得对FOF财产中持有的自身管理的基金部分收取管理费和托管费;

②申购自身管理的基金,应通过直销渠道申购,且不得收取申购费、赎回费、销售服务费等销售费用。

5.如果FOF与所投资基金的管理人为同一管理人,在参与被投资基金的持有人大会时,可能面临利益冲突。

应在遵循FOF份额持有人利益优先原则的前提下行使投票权利。

6.强化FOF信息披露

7.保证估值的公允性

基金管理人应当在FOF所投资基金披露净值的次日,及时披露FOF份额净值和份额累计净值。

8.明确基金公司开展FOF业务的组织架构

除ETF联接基金外,FOF的基金经理不得同时兼任其他基金的基金经理。

经典考题

关于基金中基金(FOF),以下表述错误的是()。

Ⅰ、将80%以上的基金资产投资于中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金的定义为FOF

Ⅱ、除ETF联接基金外,FOF投资其他基金时,被投资基金的运作期限不少于6个月

Ⅲ、除ETF联接基金外,同一管理人管理的全部FOF持有单只基金不得超过被投资基金的25%

Ⅳ、基金管理人应当在FOF所投资基金披露净值的次日,及时披露FOF份额净值和份额累计净值

A、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案:A
参考解析:

Ⅱ项说法错误,除ETF联接基金外,FOF投资其他基金时,被投资基金的运作期限应当不少于1年、最近定期报告披露的基金净资产应当不低于1亿元。

Ⅲ项说法错误,除ETF联接基金外,同一管理人管理的全部FOF持有单只基金不得超过被投资基金净资产的20%。

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