基金从业《法律法规》真题会重复考，基金从业资格考试出题点来自于教材和大纲，常见的出题点可能重复出题。考试题目考查应知应会，综合运用和灵活变通越来越强。一起来测试一下你的掌握情况吧！
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1、关于公募基金的中期报告和年报，以下说法不正确的是()
A.中期报告不要求进行审计
B.中期报告须披露近3年每年的基金收益分配情况
C.中期报告的管理人报告无需披露内部监察报告
D.年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标
半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况。故B错误
考点：基金定期报告信息披露的相关规定 理解
章节：第二十章 第四节
2、公募基金份额发售前，基金托管人需在指定网站上登载的文件包括()
I.基金份额发售公告
II.基金合同
III.基金托管协议
IV.基金招募说明书
A.II、III、IV
B.I、II、III
C.II、III
D.I、II、III、IV
基金托管人在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。
考点：基金托管人的信息披露 理解
章节：第二十章 第二节
3、以下属于触发按需基金临时报告的重大事件是()。
Ⅰ.对基金份额持有人权益产生重大影响
Ⅱ.对基金份额的价格产生重大影响
Ⅲ.对基金管理人的利益产生重大不利影响
Ⅳ.对基金托管人的利益产生重大不利影响
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
对于重大性的界定，我国基金信息披露法规采用较为灵活的标准，即“影响投资者决策标准”或者“影响证券市场价格标准”。如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件。
考点：基金临时报告 理解
章节：第二十章 第四节
4、基金管理人需编制的该基金定期报告包括()
Ⅰ.2018年2季度报告
Ⅱ.2018年3季度报告
Ⅲ.2018年中期报告
Ⅳ.2018年年度报告
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告。但因2018年6月1日基金才成立，故该题选B项(Ⅱ、Ⅳ)。
考点：基金定期报告 理解
章节：第二十章 第四节
5、按照现行法律法规的规定，以下属于基金信息披露禁止行为的是( )
I.权威机构预测基金收益
II.登载研究机构的推荐性文字
III.披露基金投资避险策略
IV.合作机构祝贺基金成立的贺辞
A.I、II、II、IV
B.I、II、IV
C.I、II
D.I、II、III
为了防止信息误导给投资者造成损失，保护公众投资者的合法权益，维护证券市场的正常秩序，法律法规对于借公开披露基金信息为名编制、传播虚假基金信息，恶意进行信息误导，诋毁同行或竞争对手等行为做出了禁止性规定。具体包括以下情形：
(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
(2)对证券投资业绩进行预测。
(3)违规承诺收益或者承担损失。
(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。
(5)登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字。
(6)中国证监会禁止的其他行为。
考点：基金信息披露的禁止行为 掌握
章节：第二十章 第一节
6、关于QDII基金的信息披露，以下表述错误的是()
A. 当投资顾问主要负责人变动时，需要发布临时公告
B. 定期报告中披露计入当期损益的汇兑损益
C. 投资境外基金的，应当披露QDII基金与境外基金之间的费率安排
D. 可以同时采用中文和英文，但需要明确告知投资者以哪种文字为准
QDII基金在披露相关信息时，可同时采用中文和英文，并以中文为准，可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息。当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性。故D错误。
考点：QDII基金的信息披露 理解
章节：第二十章 第五节
7、关于公募基金的招募说明书摘要，以下表述错误的是()
A.该摘要包括基金业绩和费用概览
B.该摘要应包括招募说明书的更新说明
C.该摘要是招募说明书内容的精华
D.该摘要应出现在每个月更新的招募说明书中
招募说明书摘要
该部分出现在每6个月更新的招募说明书中(D错误)。主要包括基金投资基本要素、投资组合报告、基金业绩和费用概览、招募说明书更新说明等内容，可谓是招募说明书内容的精华。在基金存续期的募集过程中，投资者只需阅读该部分信息，即可了解基金产品的基本特征、过往投资业绩、费用情况以及近6个月来与基金募集相关的最新信息。
考点：招募说明书应包含的重要内容 理解
章节：第二十章 第三节
8、某公募基金管理人在其网站发布公募基金信息披露文件，以下操作中违反了公募基金信息披露的“易得性”原则的是()
I.网页浏览者在注册账号并提供个人基本信息后，可查阅基金信息披露文件
II.下载基金信息披露文件时需支付小额费用
III.与基金募集相关的披露文件供公众浏览和下载
IV.基金的持续信息披露文件，仅供基金份额持有人下载
A.I、II、IV
B.I、II
C.II、IV
D.I、II、III
易得性原则。易得性原则要求公开披露的信息易为一般公众投资者获取。
例如，我国目前基金信息披露采用了多种方式，包括通过中国证监会指定报刊、基金管理人网站披露信息，将信息披露文件备置于特定场所供投资者查阅或复制，直接邮寄给基金份额持有人等。
考点：基金信息披露的原则 掌握
章节：第二十章 第一节
9、基金托管人的信息披露义务主要涉及一下哪些环节?()
A.基金资产保管、代理清算交割、会计核算、净值复核
B.代理清算交割、会计核算、更新招募说明书、投资运作监管
C.基金资产保管、会计核算、净值复核、出具法律意见书
D.基金资产保管、基金销售、会计核算、投资运作监督
【考点】基金托管人的信息披露义务
【章节】第二十章 第二节
解析：基金托管人的信息披露义务主要是办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金资产保管、代理清算交割、会计核算、净值复核、投资运作监督等环节。法律意见书由律师事务所出具。基金管理人定期更新招募说明书。
10、以下不属于基金信息披露义务人应当发布基金澄清公告的情形的是()
A.基金管理人发现有媒体发布关于基金管理人面临重大财务危机的不实报道
B.基金管理人发现有多家媒体报道或转载某面临重大信用风险的债券的不实报道，且基金持仓中含该只债券
C.基金管理人发现被主流媒体频繁曝光的某重污染企业的字号与其相同，认为基金持仓中含有该只债券
D.基金管理人发现不发分子冒用其旗下基金的名义，通过微信群、APP客户端等方式骗取投资者资金
【考点】基金澄清公告
【章节】第二十章 第四节
解析：基金信息披露义务人有义务发布公告对这些谣言或猜测进行澄清。具体地，在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购、赎回行为产生误导性影响的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。
11、非跨境的ETF，其交易日的基金份额净值将通过证券交易所行情发布系统于()揭示。
A.下1个节假日前
B.当日
C.次2个交易日
D.次1个交易日
【考点】ETF的信息披露
【章节】第二十章 第五节
解析：交易日的基金份额净值除了按规定于次日(跨境ETF可以为次2个工作日)在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次1个交易日(跨境ETF可以为次2个工作日)揭示。
12、A基金管理公司旗下的某公募债券型基金持仓占比达到8%的B债券出现重大违约风险，第三方估值当日下调为20元，A基金管理公司当日将B债券违约的事实告知某机构委托人，并于B债券违约两日后对债券估值进行调整。该机构委托人在A基金管理公司对B债券估值调整前提赎回基金份额。关于此案例，以下描述错误的是()
A.A基金管理公司在信息技露的组织和发布环节存在内控失误，应追究相关人员的责任
B.A基金管理公司向特定客户泄露非公开信息，属于违法行为
C.A基金管理公司没有违反信息披露的相关法规规定
D.A基金管理公司违背了信息披露的及时性原则
【考点】基金信息披露内容方面应遵循的原则
【章节】第二十章 第一节
解析：及时性原则。及时性原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。及时性原则还要求公开披露信息处于最新状态。为此，基金管理人还应定期更新招募说明书。
13、开放式基金在开放申购和赎回前，披露基金份额净值和基金份额累计净值的频率一般为()
A.至少每月一次
B.至少每日一次
C.只公告一次
D.至少每周一次
【考点】普通基金净值公告
【章节】第二十章 第四节
解析：开放式基金在其开放申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值;开放申购、赎回后，则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值
14、非跨境的ETF，其交易日的基金份额净值将通过证券交易所行情发布系统于()揭示。
A.次2个交易日
B.当日
C.次1个交易日
D.下1个节假日前
【考点】ETF的信息披露
【章节】第二十章 第五节
解析：ETF信息披露时间，交易日的基金份额净值除了按规定于次日(跨境ETF可以为次2个工作日)在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次1个交易日(跨境ETF可以为次2个工作日)揭示。
15、一 只QDII基金拟投资美国政府债券，委托美国一家托管人对资金进行托管，对于该基金合同的信息披露，以下说法错误的是()
A.应当披露托管人名称和办公地址
B.应当披露托营人最近一个季度实收资本、托管资产规模和信用等级
C.应当披露托管人主要负责人的教育背景、 从业经历
D. 应当披露托营人的成立时间和法定代表人
【考点】基金合同、招募说明书中的特殊披露要求
【章节】第二十章 第五节
解析：基金管理公司在管理QDII基金时，如委托境外投资顾问、境外托管人，应在招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，包括境外投资顾问和境外托管人的名称、注册地址、办公地址、法定代表人、成立时间，境外投资顾问最近一个会计年度资产管理规模，主要负责人教育背景、从业经历、取得的从业资格和专业职称介绍，境外托管人最近一个会计年度实收资本、托管资产规模、信用等级等，所以选B.
16、以下需要基金托管人出具托管人报告的是()。
I .月度报告
II.季度报告
Ⅲ.半年度报告
IV.年度报告
AⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.I、Ⅱ、IV
【考点】基金托管人的信息披露义务
【章节】第二十章 第二节
解析:在基金半年度报告及年度报告中出具托管人报告，对报告期内托管人是否尽职尽责履行义务以及管理人是否遵规守约等情况做出声明。
