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6月基金从业《基金法律法规》真题考点:监察稽核控制

来源:233网校 2023-07-16 00:01:00

2023年6月基金从业《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试已经结束,本次基金法律法规考试当中真题考点有哪些呢?学霸君根据考生回忆版真题整理了真题考点,正在备考的考生朋友务必拉入复习名单,重点复习。根据前辈经验,基金从业考试往期真题会重复出现,说不定在考场上就遇上了!

真题考点:监察稽核控制

基金管理人应当设立监察稽核部门,对公司经营层负责,开展监察稽核工作,公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。公司应当明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责,配备充足的监察稽核人员,严格监察稽核人员的专业任职条件,严格监察稽核的操作程序和组织纪律。

基金管理人应当设立督察长,对董事会负责,经董事会聘任,报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权,督察长可以列席公司相关会议,调阅公司相关档案,就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。

基金管理人应当强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况,确保公司各项经营管理活动的有效运行。基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作,对违反法律法规和公司内部控制制度的,应当追究有关部门和人员的责任。

真题回顾

关于基金管理人监察稽核控制的内容,以下说法错误的是()。

A.基金管理人应当严格规范监察稽核人员的任职条件

B.对违反法律法规和公司内部控制制度的有关部门和人员,基金管理人应当追究其责任

C.基金管理人应当定期或者不定期检查内部控制制度的执行情况

D.基金管理人督察长应当积极配合股东工作,服从并执行股东下达的指令

参考答案:D
参考解析:基金管理人应当设立督察长,对董事会负责,经董事会聘任,报中国证监会核准。故D选项错误。

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