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第五章 基金职业道德
第一节 道德和职业道德
本讲内容：道德和职业道德
【知识点一】道德的概念★★
所谓道德，是一种社会意识形态，是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和。
【知识点二】道德的特征★
1.道德具有差异性(表现)
不同的社会有不同的道德。道德是由一定的社会经济基础决定的，是一定社会关系的反映。因此，社会经济基础和社会关系的不同就决定了道德的差异性。不同的社会条件下有着不同的社会价值观念和道德标准，以及与其相适应的道德规范体系。
2.基本道德规范与特定道德规范之间的差异。
在一定的社会条件下，会存在着人们普遍认同的相对稳定的道德规范，即基本道德规范，也称为一般社会道德。
基本道德规范在社会不同领域又会表现为一系列特定道德规范。
基本道德和特定道德的差异不是道德所反应的社会价值观存在根本性不同，而只是侧重点上的差异，特定道德往往是基本道德在特定领域的具体体现。
3.道德具有继承性(理解与历史延续性)
随着社会经济基础的变化，属于意识形态的道德也会发生相应变化，因此，没有永恒不变的道德，道德总是随着社会经济的发展而不断地改变着。
影响道德形成和发展的因素很多，因为决定或者影响道德形成和发展的各种因素具有历史延续性，所以，道德也必然与文化、民俗、宗教、伦理等一样有着历史的传承。而且，传统道德的传承力往往是巨大的，现代道德都深深烙有传统道德的印记。因此，在历史沿革上，道德具有继承性。
4.道德具有约束性(表现、特征和作用)
道德是建立在调整人们关系、维护社会秩序理念基础之上的，是社会认可和人们普遍接受的具有一般约束力的行为规范。因此，道德对全体社会成员具有约束的作用。
道德广泛渗透在各种社会生活中，约束全体社会成员可以做什么、不可以做什么和怎样做，是社会价值观的具体体现和延伸。
道德具有约束性，但其约束力是有限的。道德依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来发挥其约束的作用，因此，与之相应的社会道德评价标准、行为习惯、道德观念等就成为道德得以实施的重要支撑力量。
树立优良的社会风气、倡导健康的生活习俗、提升人们的道德素养并建立有效的监督奖惩机制，是道德发挥约束力的有效保障。
5.道德具有具体性
在表现形式上，道德就是行为规范。但是，行为规范不限于道德，还包括法律、规章、制度等。因此，相对于法律规范、制度规范等行为规范，道德也称为道德规范。
道德规范既可以是成文的，也可以是不成文的，但内容都是具体的。
【知识点三】道德与法律的关系★★
一、道德与法律的区别
(一)表现形式不同。
法律是由国家制定或认可的一种行为规范，主要表现为各种制定法或者判例法，内容明确，通常以文字作为载体，以便人们认知和遵守。
道德是社会认可和人们普遍接受的行为规范，既可以是成文的，也可以是不成文的，没有特定的表现形式。
(二)内容结构不同。
法律以权利义务为内容，要求权利义务对等;
道德一般只以义务为内容，并不要求有对等的权利。
法律规范的结构是假定、处理和制裁，或者说是行为模式和法律后果;而道德规范一般没有明确的制裁措施或者行为后果。
(三)调整范围不同。
1.一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。
2.法律调整对象侧重于人们的外在行为和结果合法化，具有较强的客观性，人们的思想和动机不是法律调整的对象;而道德不仅调整外在行为和结果，还要调整人们内在的精神世界和心理动机。
法律与道德的调整范围的不同，根本原因在于二者的评价标准存在一定的不同。道德以价值判断，即以公认的是非、善恶、美丑、正邪等范畴为评价标准;而法律的评价标准不限于价值判断或者不直接反映价值判断。
(四)调整手段不同。
法律主要依靠国家强制力保证实施;
道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性。
二、道德与法律的联系
(一)目的一致。
道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。二者都属于上层建筑范畴，都为一定的社会经济基础服务。因此，二者在根本目的上具有一致性。
(二)内容转化。
道德一般可分为两类，一类是维护社会秩序所要求的最低限度的道德;另一类是有助于提高人的精神素质、增进人与人之间和谐关系的较高要求的道德。前者通常也是法律所调整的内容，而对于后者法律一般不予调整。
法律规范把一些积极的道德标准规定为法律应遵循的准则，同时也将一些消极的道德通过立法形式予以禁止。
(三)功能互补。
道德在调整范围上对法律具有补充作用。有些行为不宜由法律调整或者本应由法律调整但因立法滞后而尚“无法可依”的，道德调整就起了补充作用。同时，法律在约束力上对道德具有补充作用。相比法律，道德的约束是“软”约束，因此，重要的道德转化为法律，就可以依靠国家强制力来保证实施。
(四)相互促进。
1.法律对传播道德具有促进作用。法律与道德的评价标准虽有不同，但在绝大多数情况下是一致或相近的，而且更为明确，所以法律的实施对道德观念的培养可以起到强化促进作用。
2. 道德对法律的实施也具有促进作用。遵纪守法通常是道德最基本的要求，增强道德观念有助于人们自觉守法。
【知识点四】职业道德的概念★★
职业道德，也称职业道德规范，是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现，是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和。它既是对从业人员在职业活动中行为的要求，同时又是职业对社会所负的道德责任与义务的体现。
【知识点五】职业道德的特征和作用☆
一、职业道德的特征
1.职业道德具有特殊性
2.职业道德具有继承性
3. 职业道德具有规范性
4.职业道德具有具体性
【注意】
1.职业道德特殊性
(1)职业道德与一般道德的关系。
二者是特殊与一般，个性与共性的关系。任何职业道德，都在不同程度上体现着一般社会道德的要求，职业道德是一般社会道德在职业活动中的具体化。
(2)职业道德特殊性的表现
职业道德在内容方面，要鲜明的表达职业义务、职业责任以及对职业行为的具体要求。与职业活动、职业关系密切相关，体现各种职业活动和职业关系的特色。
2.职业道德规范性
一般社会道德和其他领域道德如社会公德和家庭美德等规范，一般没有关于行为后果的内容;而职业道德规范，通常都规定了违反规范的处罚措施，具备了近似于法律的规范结构。
违反职业道德规范，除了要受到社会舆论谴责等道德性的约束之外，往往还要受到规范本身所明确规定的惩罚措施的制裁。
二、职业道德的作用
(一)调整职业关系
首先，职业道德是职业行为规范，告诫从业人员应该做什么、不应该做什么以及应该如何做，具有引导和规范的功能。因此，职业道德可以引导和规范从业人员的职业行为。
其次，职业道德通过引导和规范职业行为，可以发挥调整职业关系的作用。
(二)提升职业素质
职业素质既包括专业技能，也包括道德素养。加强职业道德建设有助于从业人员职业素质的提高。
职业道德具有评价和教化的功能，可以培养从业人员的职业情感、评价从业人员的职业行为，可以教化从业人员坚持原则，更好地认识职责和利益的关系，是提升道德素养的重要途径。
(三)促进行业发展
加强职业道德建设有助于推动行业发展、树立行业新形象。
加强职业道德建设，可以帮助从业人员树立正确的价值观，全面提高从业人员的思想道德品质，形成良好的职业道德风尚，提高行业服务质量，促进行业健康发展。
【例题】
下列属于道德的特征的有( )。
I.差异性
II.具体性
III.约束性
IV.继承性
A.I、II
B.I、II 、IV
C.I、II、III
D.I、 II、III、IV
233网校答案：D
233网校解析：本题考查道德的特征。道德的特征包括：差异性、继承性、约束性、具体性。
【例题】
以下关于道德与法律的联系的说法错误的是( )。
A.道德和法律都是行为规范，二者在根本目的上具有一致性
B.有些行为既是违反法律的又是违反道德的，而有些行为不违反法律但违反道德
C.法律在调整范围上对道德具有补充作用;道德在约束力上对法律具有补充作用
D.法律对传播道德具有促进作用
233网校答案：C
233网校解析：本题考查道德与法律的联系。道德与法律的联系有：①目的一致。②内容转化。 ③功能互补。④相互促进。
【例题】
职业的形成是一个漫长的历史过程，人们在长期的职业实践中所形成的比较稳定的职业作风、职业习惯和职业心理，会在本职业中世代传承。这是职业道德的( )特征。
A.传承性
B.连续性
C.继承性
D.特殊性
233网校答案：C
233网校解析：本题考查职业道德的特征。职业道德具有特殊性、继承性、规范性、具体性。职业的形成是一个漫长的历史过程，人们在长期的职业实践中所形成的比较稳定的职业作风、职业习惯和职业心理，会在本职业中世代传承。这是职业道德的继承性特征的表现。
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