不积跬步无以至千里,233网校小编为广大考生朋友准备了基金从业资格考试每日一练,每天掌握5道题,每天进步一点点!
《股权投资基金基础知识》每日一练(9月8日)
1、中国证监会及其派出机构可以对股权投资基金运作中的违法违规行为进行行政处罚,处罚对象包括()。
Ⅰ.股权投资基金管理人
Ⅱ.股权投资基金托管人
Ⅲ.股权投资基金销售机构
Ⅳ.股权投资基金估值核算机构
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
2、相对于证券投资基金,股权投资基金( )
A. 参与管理较少
B. 期望收益较低
C. 投资收益波动性较小
D. 流动性较差
3、下列关于公司型股权投资基金应纳税所得额的说法中,正确的是( )。
A. 公司每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各类政府补贴、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损的余额
B. 公司每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除后的余额
C. 公司每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额
D. 公司每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的上一年度亏损后的余额
4、关于境内上市及境外上市的主要市场,表述错误的是()
A. 境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票(或其他衍生工具)
B. 企业选择境内IPO上市,可选择的市场包括主板、中小企业板及创业板
C. 境外间接上市是指境内公司通过境外特殊目的公司持有、控制境内资产及股权,并以境内公司的名义申请境外交易所上市交易
D. 企业选择境外IPO上市,可选择的市场包括香港证券交易所、美国纳斯达克证券交易所等
A:境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票(或其他衍生工具),向当地证券交易所申请上市。在境外资本市、场发行股票并上市,即通常所说的发行H股、N股、S股等。
B和D:上市主要包括境内上市和境外上市,境内IPO市场包括主板、中小企业板和创业板;对我国企业来说,境外IPO市场主要以香港证券交易所、美国纳斯达克证券交易所(NASDAQ)、纽约证券交易所(NYSE)等市场为主。
C:境外间接上市是指境内公司将境内资产/权益,以股权/资产收购或协议控制等形式转移至境外注册的特殊目的公司,通过该境外特殊目的公司持有、控制境内资产及股权,并以境外特殊目的公司的名义申请境外交易所上市交易。
5、关于排他性条款,以下表述正确的是()
A. 在排他期内,投资方不得提前终止排他期限
B. 排他期内,投资方不得与目标公司的其他竞争对手接触
C. 在排他期内,书面通知对方后,双方都可以提前终止排他期限
D. 在排他期内,目标公司的普通员工不得与其他潜在投资方接触