【考点1】对股权投资基金管理人的要求
要求 | 内容 |
身份标识 | （1）股权投资基金管理人为依法设立的公司或者合伙企业； （2）名称和经营范围中应包含“基金管理”或者“投资管理”“资产管理”“股权投资”“创业投资”等相关字样，法律法规另有规定的除外。 |
专业化运营 | 股权投资基金管理人不得兼营与股权投资基金无关的业务。 |
注册资本 | 有开展业务的资本金+一定期间内的合理运营成本。 |
办公场所 | 固定营业场所、满足业务运营需要的设施。 |
高管及从业人员要求 | （1）管理人、法定代表人或者执行事务合伙人委派代表、董事、监事、高级管理人员最近三年不得因重大违法违规行为受到行业禁入等行政处罚或者刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规行政正在被调查或者正处于整改期间的情形。 （2）法定代表人或者执行事务合伙人委派代表代表、高级管理人员，以及从事销售、投资、风险控制、运营等核心岗位的从业人员应当符合相应资质要求。 （3）高级管理人：指总经理、副总经理、合规风控负责人等。 |
内部治理结构 | 管理人应当指定至少1名高级管理人专职担任合规风控负责人。 |
业务环节的管理制度 | （1）建立资金募集、投资运作、信息披露、合规风控、业务外包、会计核算、投资者适当性管理等各个环节的管理制度。 （2）建立防范利益输送和利益冲突的机制。 |
关联机构管理 | 加强对关联机构和分值机构的管理。 |
【考点2】基金服务机构
股权投资基金市场服务机构主要包括基金财产保管机构、基金销售机构、基金份额登记机构、律师事务所、会计师事务所等。基金管理人和基金托管人既是基金的当事人又是基金的主要服务机构。
【考点3】合格投资者
（1）股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：
①净资产不低于1000万元的单位；
②金融资产不低于300万元或者最近三年年均收入不低于50万元的个人。
【金融资产】包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益、期权权益等。（此处金融资产不包括房屋、土地、汽车等资产）
（2）下列投资者视为合格投资者
①社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；
②依法设立并在基金业协会备案的投资计划；
③投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员；
④中国证监会规定的其他投资者。
①②④投资投资股权投资基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。
【考点4】股权投资基金信息披露
向中国证券投资基金业协会报送相关信息 | （1）发生重大事项，应在10个工作日内向中国证券投资基金业协会报告。 （2）股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。 |
向投资者披露信息 | 股权投资基金运行期间，股权投资基金的信息披露义务人： ①应当在每季度结束之日起10个工作日内向投资者披露基金投资项目、投资额度、基金资产等信息。 ②应当在每年度结束之日起4个月内，向投资者披露基金对外投资情况、基金财务情况、项目运营和风险情况、投资收益分配和损失承担情况、基金费用支出情况以及基金合同约定的其他信息。 |
【考点5】政府管理的处理方式
处理方式 | 内容 |
行政监管措施 | （1）责令改正；（2）监管谈话；（3）出具警示函；（4）公开谴责。 |
行政处罚 | 处罚种类：警告、罚款、没收违法所得和没收非法财务、暂停或撤销基金从业资格等。 对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起60日内申请行政复议，也可在收到处罚决定书之日起3个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。 |
移送司法机关 | 中国证监会在检查中发现犯罪线索的，可以将违法犯罪线索移送司法机关审查处理。 |
【考点6】创业投资企业的税收优惠
官方教材对本考点展开较多，大家牢记【2年（24个月）；70%】。
温馨提示：文章由作者233网校-pjm独立创作完成，未经著作权人同意禁止转载。
