股权投资基金托管人是基金重要的当事人之一,作为基金托管人的基础服务和首要职责是()。
A、账户管理
B、资产保管
C、投资监督
D、资金清算
资产保管是股权投资基金托管的基础服务,也是托管人的首要职责,基金托管人应当按规定独立、完整、安全地保管所托管基金的财产,保证基金财产的安全完整。
关于优先认购权,以下表述错误的是( )。
A、优先认购权是一种选择权,即投资人有权但无义务履行优先认购权
B、若有投资机构以债转股形式投资,则当此投资机构决定将对目标公司的债权转为股权时,原有股东的优先认购权下适用这种情况
C、投资人行使优先认购权时,其认购目标公司股权的价格应与潜在认购方一致
D、优先认购权条款是投资框架协议和投资协议中常见条款之一
优先认购权,是指目标公司未来发新的股份或者可转换债券时,股权投资基金将按其持股比例获得同等条件下的优先认购权利。优先认购权使股权投资基金可以在未来公司增加发行股份时,保护其股权比例不被稀释。
通常,投资协议会额外约定,优先认购权不适用于一些特殊情况,包括为上市而进行的首次公开发行(IPO)、为建立员工持股计划而增加的股份发行、为履行银行债转股协议而增加的股份发行等。故B项错误。
关于股权投资基金的设立,以下表述正确的是( )
Ⅰ、有限合伙企业是非法人企业,无需办理工商注册登记
Ⅱ、股权投资基金在设立完成前,需先在中国证券投资基金业协会办理基金备案
Ⅲ、对于不同组织形式的基金,其设立要求不同
Ⅳ、信托(契约)型基金以投资者和管理人签署信托契约即为设立,无需办理工商注册登记
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
对于不同的组织形式,基金有不同的设立要求。Ⅲ正确
公司型基金和合伙型基金的设立,通常需在工商管理部门完成名称预先核准、申请设立登记和领取营业执照的流程。信托(契约)型基金不是企业实体,无须办理工商注册登记程序,根据投资者和管理人签署的信托契约设立。按照现行规则,股权投资基金设立完成后,应在中国证券投资基金业协会办理基金备案。Ⅰ、Ⅱ错误、Ⅳ正确
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