2016年2月1日起施行的《货币市场基金监督管理办法》规定货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过120天,平均剩余存续期不得超过240天。
(1)反映货币市场基金风险的指标:投资组合平均剩余期限和平均剩余存续期、融资回购比例、浮动利率债券投资情况、投资对象的信用评级。
(2)货币市场基金的估值方法
①摊余成本法:即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销,每日计提收益。
②影子定价法。
2016年2月1日起施行的《货币市场基金监督管理办法》规定货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过120天,平均剩余存续期不得超过240天。
(1)反映货币市场基金风险的指标:投资组合平均剩余期限和平均剩余存续期、融资回购比例、浮动利率债券投资情况、投资对象的信用评级。
(2)货币市场基金的估值方法
①摊余成本法:即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销,每日计提收益。
②影子定价法。
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