基金会计核算的主要内容（★★★）
（1）证券和衍生工具交易核算：包括股票、债券、资产支持证券、权证等以及衍生品的买卖及回购交易。
（2）权益核算：新股、股息、红利、配股等的核算。
（3）利息核算：按日计提，当日确认收入。
（4）费用核算：管理费、托管费、预提费、摊销费、交易费，按日计提，当日确认。
（5）开放式基金申购与赎回核算：基金份额的申购与赎回、转入与转出及拆分。
（6）估值核算。
（7）利润核算：基金一般是月末结转损益；货币市场基金是逐日结转损益。
（8）基金财务会计报告：基金财务会计报表包括资产负债表、利润表及净值变动表等报表。
（9）基金会计核算的复核。
责编:zengbin
基金报考：【报考条件查询】【基金行业薪资查询】【基金新手指南】
考前推荐：【抢分资料】【干货笔记】【60s高频考点速记】【精讲班教辅/题库会员免费领】
刷题神器：【233网校APP】【基金限时答题PK挑战】【拍照/关键词搜题】
答疑互助：添加233网校基金学霸君微信个人号【ks233wx9】加入233网校备考大家庭，我们共同学习一起进步相约拿证！下载233网校APP进入基金从业题库，海量试题想怎么刷就怎么刷！
拒绝盲目备考，加学习群领资料共同进步!
专业智能，高效提分
章节练习
章节专项突破
进入做题
精选试题
省时高效精选
进入做题
模拟考场
海量题免费做
进入做题
考前点题
高效锁分72小时
进入做题
每日一练
每天进步一点点
进入做题
历年真题
真题实战演练
进入做题
易错题
精选高频易错题
进入做题
模考大赛
同场闯关做题
进入做题
APP刷题神器
模考大赛
考点打卡
做题闯关
扫描二维码 下载233网校APP刷题
2024年基金从业《法律法规》早鸟预习计划
已下载：243 854.40 KB
下载2024年基金从业《证券投资基金》早鸟预习计划
已下载：203 863.79 KB
下载2024年基金从业《私募股权投资》早鸟预习计划
已下载：148 828.02 KB
下载应知应会知识专项考核大纲—证券投资基金方向
已下载：75 780.09 KB
下载
微信扫码关注公众号
获取更多考试资料
