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常见的基金财务报告分析有哪些?

来源:233网校 2023-12-15 00:19:14

常见的基金财务报告分析有哪些?

基金财务报告分析的主要内容:

(一)基金持仓结构分析:

1.股票、债券、银行存款等在基金资产中的比例

2.其他:盈利和分红能力、收入和费用情况、份额变动、投资风格。

(二)基金份额变动分析(开放式基金特有):

对基金份额变动情况和持有人结构的比较分析,可了解投资者对该基金的认可程度

(三)基金投资风格分析:

①持仓集中度分析,通过计算持仓的前10只股票占基金净值的比例可以分析基金是否倾向于集中投资;

②基金持仓股本规模分析,通过基金持有股票的股本规模分析,可以了解基金所投资的上市公司股票的规模偏好;

③基金持仓成长性分析,通过分析基金所持有的股票的成长性指标,可以了解基金投资的上市公司的成长性。

(四)其他:

基金分红能力分析(比较特殊的内容)、基金盈利能力分析、基金收入和费用情况分析。

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