第四章 金融机构的资本与负债业务
考试目的
通过本章考试，检查考生对金融机构资本、存款及其他负债的概念和各自作用的理解和掌握程度；要求考生熟悉有关资本充足率，存款、其他负债业务的组织、管理的规定，在充分认识金融机构最基本的资金来源业务重要性的基础上提高对资本、存款和其他负债业务的管理、操作水平。
考试内容
（一）金融机构的资本
掌握资本的概念、一般构成及职能，熟悉实收资本、注册资本的含义及不同来源；了解资本充足率有关协议及产生、演变背景和过程；熟悉有关资产风险系数、风险换算系数和资本最低限水平的具体规定。掌握资本充足率、资产风险权数、核心资本、附属资本的含义以及计算方法。熟悉金融机构筹集资本的形式、不同途径以及各自的利弊。掌握目前我国商业银行提高资本充足率的有效途径。
（二）我国金融机构的存款业务
掌握存款的概念，了解存款的不同种类及各自含义。熟悉存款在金融业务中的地位和作用。掌握存款管理的有关原则、制度，特别是中央银行对有关存款管理的原则、制度和业务管理的具体规定；商业银行内部对存款管理的原则、制度和业务管理的具体规定。了解商业性金融机构存款成本的概念，掌握存款成本的内涵、计算和成本管理的方法。掌握组织存款的要点。了解影响存款总量和单个机构存款量增减的因素。
（三）我国金融机构的其他负债业务
掌握金融机构借入负债的概念及意义、作用。掌握向中央银行融通资金、同业借款、回购协议及发行金融债券的概念、种类、特点、作用和用途、对象、范围。了解金融机构从国际金融市场借款及特点。了解短期资金占用中金融机构可以占用的短期资金构成。
第五章 我国金融企业的资产业务
考试目的
通过考试，检查考生对我国金融企业——银行和非银行金融机构主要资产业务的了解、熟悉和掌握情况，借以促进考生提高业务水平，增强其做好本职工作，和分析问题与解决问题的能力。
考试内容
（一）贷款业务的关系人
了解贷款业务涉及的关系人及其概念。
熟悉贷款人和借款人各应具备什么资格。
掌握贷款人和借款人各自的权利以及他们在借贷活动中应该受到哪些限制；对借款人有哪些基本要求。
（二）我国金融企业贷款种类
了解我国金融企业贷款种类的划分方法和按期限划分为短期、中期和长期贷款的界限。
了解按贷款保障划分的贷款种类，熟悉按贷款保障划分的各种贷款的基本概念。
熟悉信用贷款的特点，掌握其贷款对象；掌握保证贷款保证人的条件、不能充当保证人的单位和保证合同的签订与变更。
掌握抵押贷款抵押物的范围，和按我国担保法规定的不能作为抵押物的范围；贷款人对抵押物的选择与估价原则；抵押合同的签订和抵押物登记的要求。
掌握质押贷款质押物的种类、贷款人对质押物的保管责任、质押合同的主要内容和生效日。
熟悉票据贴现与贷款的区别；掌握票据贴现的申请和银行对贴现票据的审查内容，包括票据种类、票据的要式和要件、票据的商品性、票据的关系人、票据贴现期限和贴现额度的审查要点。
掌握银行对贴现票据到期收回票款的程序，及票据付款人无款支付时，持票人行使追索权的程序和内容。
了解按贷款人承担的经济责任划分的贷款种类，并熟悉其概念；掌握贷款人在该类贷款中的经济责任。
了解按贷款用途划分的贷款种类；熟悉按贷款用途划分的各种贷款的基本概念；
熟悉消费贷款的主要种类，金融企业提供和收回消费贷款的主要方式；掌握个人住房贷款和汽车消费贷款的主要内容。
了解助学贷款的概念；熟悉国家助学贷款的意义；掌握国家助学贷款的贷款对象、借款人、贷款人、贷款额度和利息的规定及主要管理要求。
熟悉普通商业性助学贷款的主要规定。
（三）贷款业务的一般程序
了解“借款申请书”的主要内容；熟悉借款人应随同申请书向贷款人提交的其他资料。
掌握贷款人贷前调查的基本内容，了解对借款人信用等级评估的要求。
掌握贷款的审批制度、审贷分离和分级审批的具体内容；掌握签订贷款合同和办理贷款担保的手续；
掌握贷款的发放手续、贷后检查的主要内容和收回贷款的不同要求。
