全真模拟试题(一)参考答案及详细解析

　　一、单项选择题

　　1.C

　　【解析】本题考查金融市场主体的相关知识。金融机构是金融市场上活跃的交易者，在金融市场上扮演着资金需求者和资金供给者的双重身份。

　　2.B

　　【解析】本题考查货币市场金融工具的特点。货币市场中的金融工具一般具有期限短、流动性强、对利率敏感等特点，具有准货币特性。

　　3.C

　　【解析】本题考查回购协议市场的相关知识。回购协议市场是指通过证券回购协议进行短期货币资金借贷所形成的市场。

　　4.B

　　【解析】本题考查金融期货的概念。协议双方同意在未来某一约定日期，按照约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议称为金融期货。

　　5.B

　　【解析】本题考查股票的分类。法人股指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可经营的资产向公司投资所形成的股份。

　　6.A

　　【解析】本题考查预期理论的相关知识。预期理论认为，长期债券的利率等于在其有效期内人们所预期的短期利率的平均值。

　　7.A

　　【解析】本题考查债权工具的特点。流动性与风险性成反比，流动性越差，风险性越大;流动性与收益性成反比，流动性越差，所要求的收益回报会越高，所以利率相对较高。

　　8.D

　　【解析】本题考查本期收益率的概念。本期收益率是指信用工具的票面收益与其市场价格的比率。

　　9.B

　　【解析】本题考查债券的定价的计算。债券期限若为性的，其价格确定与股票价格计算相同。即：P=A/i。由此公式推导出：i=A/P=2/20=10%。

　　10.C

　　【解析】本题考查金融互换。交叉互换是利率互换和货币互换的结合，在一笔交易中既有不同货币支付的互换，又有不同种类利率的互换。

　　11.C

　　【解析】本题考查互联网金融的概念。互联网金融是指金融借助互联网和移动通信技术实现资金融通、支付和信息中介功能的新型金融模式。

　　12.D

　　【解析】本题考查存款性金融中介的相关知识。存款性金融中介主要包括商业银行、储蓄银行和信用合作社等。

　　13.B

　　【解析】本题考查商业银行的组织形式。各国商业银行普遍采用的组织形式是分支银行制度。

　　14.D

　　【解析】本题考查经纪类证券公司所能从事的证券业务。证券公司只能从事证券经纪业务，即它只能充当证券交易的中介，不得从事证券的承销和自营买卖业务。

　　15.D

　　【解析】本题考查金融租赁公司的监管机构。中国银监会统一监管商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构。

　　16.B

　　【解析】本题考查商业银行资产流动性的相关概念。资产的流动性是指银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力。

　　17.C

　　【解析】本题考查商业银行经营的新型业务运营模式。商业银行新的业务运营模式的核心是前后台分离。

　　18。B

　　【解析】本题考查经济资本的概念。经济资本是银行为了承担风险而真正需要的资本，其主要的功能是防范风险和创造价值。

　　19.B

　　【解析】本题考查商业银行利润分配的相关知识。法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%。

　　20.C

　　【解析】本题考查商业银行成本包含的内容。补偿性支出，包括固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。

　　21.B

　　【解析】本题考查尽力推销的概念。尽力推销即承销商只作为发行公司的证券销售代理人，按规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后将未售出的证券退还给发行人，承销商不承担发行风险。

　　22.B

　　【解析】本题考查IP0中的“绿鞋期权”的相关知识。(1)在“绿鞋期权”行使期内，若市场股价高于发行价，主承销商根据授权要求发行人按发行价额外配发多达该次募集总量15%的股票，再由主承销商将其配售给投资者;(2)若市场股价低于发行价，则主承销商用超额的15%的资金在市场按市场价购进股票再按发行价配售给投资者。

　　23.C

　　【解析】本题考查股票发行审核制度类型。证券监管机构只对申报材料进行“形式审查”的股票发行审核制度类型是注册制。

　　24.D

　　【解析】本题考查开立证券账户的相关规定。选项A的正确表述是“按照开户人的不同，开立的账户可以分为个人账户和法人账户”;选项B的正确表述是“股票账户可以用于买卖股票，也可以用于买卖债券和基金及其他上市证券”;选项C的正确表述是“法人投资者不得使用个人证券账户进行交易”。

　　25.A

　　【解析】本题考查理财顾问服务的概念。理财顾问服务是商业银行在提供财务分析与规划的基础上，进一步向客户提供投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

　　26.B

　　【解析】本题考查基金的类型。根据运作方式的不同，可以将基金分为封闭式基金、开放式基金。

　　27.A

　　【解析】本题考查租赁服务的种类。在实践中，租赁服务中主要的是经营租赁。

　　28.B

　　【解析】本题考查转租赁的概念。转租赁是指以同一固定资产为租赁物的多层次的融资租赁业务。

　　29.C

　　【解析】本题考查单一客户融资集中度。单一客户融资集中度：对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%。

　　30.C

　　【解析】本题考查金融工程的应用领域。资产定价，为创新的金融产品给出合理的估值，挖掘金融产品价值变化的内部规律，这是金融工程的核心任务，也是了解产品风险的步。

　　31.B

　　【解析】本题考查费雪方程式货币理论的相关知识。费雪提出了著名的“交易方程式”，该方程式表明，名义收入等于货币存量和流通速度的乘积。

　　32.C

　　【解析】本题考查弗里德曼的货币需求函数。选项A为凯恩斯货币需求函数;弗里德曼

　　33.D

　　【解析】本题考查货币供给过程。弗里德曼和施瓦兹认为，高能货币的一个典型特征就是能随时转化为存款准备金，不具备这一特征就不是高能货币。

　　34.C

　　【解析】本题考查货币乘数的公式。货币乘数=货币供给量/基础货币。

　　35.A

　　【解析】本题考查LM曲线与货币均衡。LM曲线上的点表示货币的需求量(1)等于货币供应量(M)，故LM曲线上的点表示货币市场达到均衡的状态。

　　36.A

　　【解析】本题考查对通货膨胀的理解。通货膨胀的基本标志是物价上涨。

　　37.B

　　【解析】本题考查成本推进型通货膨胀的相关知识。垄断性大公司具有对价格的操纵能力，是提高价格水平的重要力量。垄断性企业为了获取垄断利润会人为地提高产品价格，由此引起“利润推进型通货膨胀”。“利润推进型通货膨胀”属于成本推进型通货膨胀的一种。

　　38.B

　　【解析】本题考查收入指数化的相关知识。收入指数化政策只能减轻通货膨胀给收入阶层带来的损失，但不能消除通货膨胀本身。

　　39.C

　　【解析】本题考查流动性陷阱的概念。凯恩斯把货币供给量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象叫流动性陷阱。

　　40.D

　　【解析】本题考查BP曲线与国际收支平衡。BP曲线指国际劳务收支保持不变时收支和利率组合的轨迹，即BP曲线上的任何一点所代表的利率和收支的组合都可以使当期国际收支均衡，这里的BP指国际收支差额，即净出口与资本净流出的差额。

　　41.A

　　【解析】本题考查通货膨胀目标制的相关内容。通货膨胀目标制的核心是以确定的通货膨胀率作为货币政策目标或一个目标区间，当预测实际通货膨胀率高于目标或目标区间时就采取紧缩性的货币政策。

　　42.A

　　【解析】本题考查中央银行货币政策的目标。中央银行货币政策的首要目标一般是稳定物价。

　　43.B

　　【解析】本题考查货币政策终目标之间的矛盾性。菲利普斯曲线说明了货币政策之间存在矛盾的是稳定物价与充分就业。

　　44.A

　　【解析】本题考查公开市场业务操作中的相关原理。中央银行通过公开市场业务在金融市场上卖出政府债券时，相应收回基础货币。

　　45.A

　　【解析】本题考查购买性支出包括的内容。购买性支出，包括政府投资、行政事业费等。

　　46.D

　　【解析】本题考查狭义的信用风险的概念。狭义的信用风险是交易对方还款违约的风险。

　　47.A

　　【解析】本题考查考生对流动性风险的理解。金融机构所持流动资金不能正常履行业已存在的对外支付义务，导致违约或信誉下降，从而蒙受财务损失的风险属于流动性风险。

　　48.A

　　【解析】本题考查考生对转移风险的理解。转移风险：如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等证券法规限制民间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业义务，从而使该国居民蒙受经济损失。

　　49.A

　　【解析】本题考查风险评估的方法。操作风险的评估方法主要有：基本指标法、标准化法、内部测量法和损失分布法。

　　50.C

　　【解析】本题考查利率风险管理的方法。利率风险的管理方法有：选择有利的利率、调整借贷期限、缺口管理、久期管理、利用利率衍生产品交易。

　　51.A

　　【解析】本题考查近年我国宏观金融调控及货币政策的特点。防通胀一直是中央银行主要的任务和使命，在货币政策中分量。

　　52.D

　　【解析】本题考查“骆驼评级制度(CAME1S)”的概念。目前，国际上通行的银行统一评级制度即“骆驼评级制度(CAME1S)”，其中：C代表资本;A代表资产质量;M代表管理;E代表收益;L代表流动性;S代表市场敏感性。

　　53.B

　　【解析】本题考查流动性比率的规定。流动性比率是流动性资产与流动性负债之比，不应低于25%。

　　54.B

　　【解析】本题考查商业银行的核心一级资本充足率。我国商业银行核心一级资本充足率不得低于5%。

　　55.D

　　【解析】本题考查证券业监管的法律法规体系。属于中国证监会证券业监管法律法规体系中第二层次依据的是《证券登记结算管理办法》《证券发行与承销管理办法》等。

　　56.B

　　【解析】本题考查浮动汇率制度的相关知识。管理浮动是官方或明或暗地干预外汇市场，使市场汇率在经过操纵的外汇供求关系作用下相对平稳波动的汇率制度。

　　57.D

　　【解析】本题考查我国的外汇制度。从2005年7月21日开始，我国开始实行以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。

　　58.B

　　【解析】本题考查确定国际储备总量时应依据的因素。选项A的正确表述应该是经济规模与国际储备需求量成正比。选项C的正确表述应该是在国际上获得短缺融资的能力强，则可以不动用或少动用国际储备，从而对国际储备的需求就少，所以两者成反比。选项D应该是对外开放程度与国际储备需求量成正比。

　　59.A

　　【解析】本题考查外国债券的概念。外国债券是指非居民在异国债券市场上以市场所在地货币为面值发行的国际债券。

　　60.A

　　【解析】本题考查外汇管理的概念。狭义的外汇管理主要表现为对外汇可得性和价格的限制。

　　二、多项选择题

　　61.ACD

　　【解析】本题考查大额可转让定期存单的特点。与传统的定期存单相比，大额可转让定期存单的特点：(1)不记名，且可在市场上流通并转让;(2)一般面额固定且较大;(3)大额可转让定期存单不可提前支取，只能在二级市场上流通转让;(4)利率既有固定的，也有浮动的，一般高于同期限的定期存款利率。

　　62.ABCD

　　【解析】本题考查融资融券交易的功能。2010年3月31日，我国股票市场融资融券交易正式启动。融资融券交易具有价格发现功能、市场稳定功能、增强流动性功能和风险管理功能，优化了股票市场的交易结构，对我国股票市场的发展完善有着重要的意义。

　　63.BCE

　　【解析】本题考查我国利率市场化的基本方式。我国贷款利率市场化的总体方式是先外币、后本币，先贷款、后存款，先大额长期、后小额短期。由此可见，我国的利率市场化采用的是渐进模式。

　　64.ACD

　　【解析】本题考查证券公司的主要职能。证券公司的主要职能是：推销政府债券、企业债券和股票，代理买卖和自营买卖已上市流通的各类有价证券，参与企业收购、兼并，充当企业财务顾问等。

　　65.ABDE

　　【解析】本题考查商业银行营业外支出的项目。营业外支出内容包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。

　　66.BCD

　　【解析】本题考查商业银行风险管理的基本流程。商业银行风险事前控制的方法主要包括限额管理、风险定价、制定应急预案等。

　　67.ABCD

　　【解析】本题考查相对估值法。相对估值法采用比率指标进行比较，其结果一般都是倍数。主要有：P/E(市盈率)倍数估值法;P/B(市净率)倍数估值法;EV/EBIT(企业价值与利息、所得税前收益)倍数法估值法;EV/EBITDA(企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益)倍数估值法;EV/EBITDAR(企业价值与利息、所得税、折旧、摊销、租金前收益)倍数估值法等。E选项是估值法。

　　68.AC

　　【解析】本题考查投资银行信用经纪业务的相关知识。信用经纪业务主要有两种类型：融资(买空)或融券(卖空)。

　　69.ABDE

　　【解析】本题考查终值及其计算。终值的大小不仅取决于现值的大小，而且与利率的高低、借款期限和计息方式有关。

　　70.ABDE

　　【解析】本题考查偿付能力监管。2010年8月31日起施行的《保险资金运用管理暂行办法》规定，保险资金运用限于下列形式：一是银行存款;二是买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券;三是投资不动产;四是国务院规定的其他资金运用形式。

　　71.ACD

　　【解析】本题考查中央银行投放基础货币的渠道。中央银行投放基础货币的渠道有：对商业银行等金融机构的再贷款;收购金、银、外汇等储备资产投放的货币;购买政府部门的债券;发行央行票据。

　　72.ABDE

　　【解析】本题考查外汇管理的目的。一般来说，各国进行外汇管理的目的包括：(1)促进国际收支平衡或改善国际收支状况;(2)稳定本币汇率，控制涉外经济活动中的汇率风险;(3)防止资本外逃或大规模投机性资本冲击，维护金融市场的稳定和金融安全;(4)增加外汇储备;(5)保护国内市场，集中和有效利用外汇资源，保护和推动本国产业发展，促进内部均衡;(6)增强商品的国际竞争力。

　　73.ACE

　　【解析】本题考查导致成本推进型通货膨胀的原因。选项BD属于经济结构变化导致的通货膨胀。

　　74.ABCD

　　【解析】本题考查中央银行的职能。中央银行的职能有发行的银行、政府的银行、银行的银行、管理金融的银行。

　　75.ACE

　　【解析】本题考查扩张型货币政策措施。扩张性货币政策包括：(1)降低法定准备金率;(2)降低再贴现率;(3)公开市场业务，通过多购进证券，增加货币供应。在我国，扩张型货币政策通常表现为扩大贷款规模。选项BD属于紧缩性货币政策措施。

　　76.ABC

　　【解析】本题考查市场风险的内容。市场风险包括利率风险、投资风险、汇率风险。

　　77.ABDE

　　【解析】本题考查COS0内部控制五项要素。COSO在其《内部控制——整合框架》中正式提出了内部控制由五项要素组成，即控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。

　　78.ACDE

　　【解析】本题考查金融监管的基本原则。金融监管的基本原则有：依法监管原则、监管主体独立性原则、适度竞争原则、外部监管与自律并重原则、统一性原则、安全稳健与经营效率结合原则。

　　79.ACE

　　【解析】本题考查汇率风险的管理方法。汇率风险的管理方法有：(1)选择有利的货币;(2)提前或推迟收付外币;(3)进行结构性套期保值;(4)做远期外汇交易;(5)做货币衍生产品交易。

　　80.BE

　　【解析】本题考查国际收支对汇率的影响。国际收支逆差，外汇供不应求，则外汇汇率上升，本币贬值。

　　三、案例分析题

　　(一)

　　81.D

　　82.C

　　83.A

　　84.BCD

　　【解析】本题考查资本资产定价理论中投资组合风险的相关知识。即使投资充分组合，也不能分散系统性风险。

　　(二)

　　85.B

　　【解析】本题考查我国对企业首次公开发行股票所采取的监管制度。2006年1月至今，是我国股票首次公开发行监管核准制度中的“保荐制”阶段。

　　86.B

　　【解析】本题考查承销商的相关知识。投资银行承销首次公开发行股票的业务，所以中国国际金融公司是此次股票发行的承销商。

　　87.ACD

　　【解析】本题考查首次公开发行股票的网下发行与网上发行。B项的说法是正确的。A项应为首次公开发行股票的网下发行与网上发行同时进行;C项应为首次公开发行股票，参与申购的网下和网上投资者应当全额缴付申购资金;D项应为首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量的，发行人和主承销商不得将网下发行部分向网上回拨，应当中止发行。

　　88.B

　　【解析】本题考查保荐制的相关知识。与通道制相比，保荐制度增加了由保荐机构和保荐代表人承担发行上市过程中的连带责任的制度内容，这是该制度设计的初衷和核心内容。

　　(三)

　　89.A

　　【解析】本题间接考查狭义货币M1的公式。狭义货币M1=流通中现金+单位活期存款，即：16.6：3.4+单位活期存款，解得：单位活期存款=13.2(万亿元)。

　　90.C

　　【解析】本题间接考查准货币的计算公式。M2=M1+准货币，即：47.5=16.6+准货币，解得准货币=30.9(万亿元)。

　　91.ABC

　　【解析】本题考查中央银行投放基础货币的渠道。中央银行投放基础货币的渠道主要包括：对商业银行等金融机构的再贷款;收购金、银、外汇等储备资产而投放的货币;购买政府部门的债券;发行央行票据。

　　92.AD

　　【解析】本题考查正回购的概念。所谓正回购，就是央行与某机构签订协议，将自己所持有的国债按照面值的一定比例卖出，在规定的一段时间后，再将这部分国债买回。逆回购为中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为，逆回购为央行向市场上投放流动性的操作，逆回购到期则为央行从市场收回流动性的操作。题干中说截至2008年年末，报考测算共释放流动性约8000亿元，要对冲释放出去的这些流动性就要采取收回流动性的措施。选项A、D属于收回流动性。

　　(四)

　　93.A

　　【解析】本题考查治理通货紧缩的政策措施。治理通货紧缩的政策措施是扩张型的财政和货币政策。

　　94.CD

　　【解析】本题考查通货紧缩的标志。通货紧缩的标志是价格总水平持续下降、经济增长率持续下降。

　　95.BD

　　【解析】本题考查通货紧缩治理的政策措施。AC属于货币政策。

　　96.AD

　　【解析】本题考查治理通货紧缩的货币政策措施。治理通货紧缩应该采用扩张性的货币政策;选项BC属于紧缩性的货币政策措施，所以不选。

　　(五)

　　97.B

　　【解析】本题考查存款准备金政策的相关知识。降低法定存款准备金率，以提高货币乘数，增加货币供应量，这属于扩张性的货币政策措施。结合实际，2008年下半年开始国际金融经济形势急转直下，很多国家都出现了企业破产、倒闭、失业人口增加、经济下滑等现象，在这种情况下，中央银行肯定会采取扩张性的货币政策来刺激消费和投资，拉动经济增长。

　　98.ABD

　　【解析】本题考查存款准备金率作用于经济的途径。存款准备金率作用于经济的途径有：(1)对货币乘数的影响;(2)对超额准备金的影响;(3)宣示效果。

　　99.AC

　　【解析】本题考查存款准备金政策的相关知识。提高法定存款准备金率，(1)若商业银行超额存款准备金比较充足的话，商业银行会用超额存款准备金来补充法定存款准备金，导致超额存款准备金减少;(2)若超额存款准备金不足以弥补法定存款准备金的差额，则商业银行会用吸收的存款补充法定存款准备金，导致其用于信贷的货币量减少。

　　100.BC

　　【解析】本题考查存款准备金政策作为货币政策工具的缺点。存款准备金政策作为货币政策工具的缺点有：(1)作用猛烈，缺乏弹性，不宜作为中央银行日常调控货币供给的工具，因此其有固定化的倾向。(2)政策效果在很大程度上受超额准备金的影响。如果商业银行有大量超额准备金，当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行可将部分超额准备金充抵法定准备金，而不必收缩信贷。

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