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　　节 金融机构

　　考试内容：

　　金融机构的概念、性质与职能作用;不同视角的金融机构分类。

　　金融机构体系的构成，存款性金融机构的特点及种类，投资性金融机构的特点及种类、契约性金融机构的特点及种类、政策性金融机构金融机构的特点及种类。

　　一、金融机构的性质与职能(金融企业，信用中介、支付中介、信用创造等)

　　二、金融机构的种类

　　三、金融机构体系的构成(存款性、投资性、契约性、政策性金融机构)

　　一、金融机构的性质与职能

　　(一)金融机构的性质

　　金融机构是指所有从事各类金融活动的组织，包括直接融资领域中的金融机构和间接融资领域中的金融机构。

　　【直接融资领域】经纪人

　　【间接融资领域】货币借贷交易的媒介

　　【在现代市场经济中】，金融机构所从事的金融活动发挥着核心作用。

　　【本质】金融机构是一种以追逐利润为目标的金融企业

　　经营目标： 盈利

　　经营对象：特殊的商品——货币资金

　　(二)金融机构的职能

　　金融机构的职能是由其性质决定的。金融机构主要具有以下职能：

　　1.信用中介

　　2.支付中介

　　3.将货币收入和储蓄转化为资本

　　4.创造信用工具

　　5.金融服务

　　1.信用中介

　　信用中介是金融机构基本、能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是金融机构借助于信用，一方面通过负债业务，动员和集中社会闲散货币资金;另一方面则通过资产业务把这些资金投向有关经济部门。

　　以信用为基础，借贷双方都信任的融通资金的中介机构。

　　2.支付中介

　　支付中介指金融机构在为客户开立存款账户吸收存款的基础上，通过办理存款在账户上的资金转移，代理客户支付;以及在存款的基础上，为客户兑付现款等。

　　3.将货币收入和储蓄转化为资本

　　这项职能是信用中介职能的延伸。

　　金融机构作为信用中介，初只是在资金盈余企业和资金短缺企业之间进行资金融通，随着银行业的发展，个人收入和储蓄也被银行汇集起来，贷放给企业，非资本的货币就转化为货币资本。随着证券类金融机构的产生与发展，又使各类盈余闲置资金以其为中介，直接转化为生产经营性资本。这些都有效地扩大了社会资本总量，促使社会再生产更快速发展。

　　4.创造信用工具

　　这项职能是信用中介和支付中介职能的延伸。

　　依托信用中介和支付中介职能，金融机构创造出银行券、存单、保险单、支票等银行票据作为信用工具投入流通，代替了金属货币的流通，既节约了流通费用，又为经济运行提供了更多且便利的流通手段和支付手段，进一步推动了生产经营的发展。

　　5.金融服务

　　由于金融机构联系面广，信息比较灵通，特别是计算机在业务中的广泛应用，使其具备了为客户提供信息服务的条件，如此咨询和决策服务应运而生。

　　金融机构还为企业办理代发工资、代理支付各项费用，以及办理租赁业务、信托业务等金融服务性业务。此外，在金融服务作用下，个人消费也由原来的单纯现金支付的钱物交换，发展为可通过转账结算办理的交易。