国际工程承包项目的无条件履约保函

    二、 关于反担保函
    国际承包工程合同都规定，开具保函的金融机构应得到业主的认可。这一规定的目的是使受益人对开具保函的银行的资信以及保函的可执行性有充分的把握。一般来说，项目业主从自身利益考虑，往往希望由境内拥有较强实力和良好信誉的金融机构开具保函；在极端情况下，业主可能指定某一与自己业务关系密切的银行出具保函，以便在保函索赔时能够得到及时、足额的赔付。对于境外金融机构，业主往往要求通过与其有业务联系的境内金融机构转开。如果承包商是第一次进入工程所在国或第一次与业主打交道，业主可能在保函问题上表现得更为谨慎，金融机构也可能因此提出相对苛刻的条件。此时，承包商面临两种选择：要么以高额现金抵押并支付昂贵的手续费和年金从当地银行开具保函；要么通过当地银行转开，即由承包商的担保银行向当地银行开具反担保函，再由当地银行向业主开具保函。后一种作法虽然使承包商承担双重手续费和保函年金，但免去了在陌生环境条件下因巨额现金或财产抵押所造成的负担，也可避免因繁琐的手续导致更多的时间浪费。在没有其它更好选择的情况下不失为解决问题的一个办法。 
    在反担保的情况下，出具对外保函的银行为直接保证人，在发生保函索赔时承担直接赔付责任；开具反担保的银行（指示方）则为间接保证人，在发生保函索赔时立即补偿直接保证人所赔付的款项。间接保证人与被保证人（即承包商）之间的权利责任关系与一般的直开保函并无二致。 
    反担保函也是一个有条件的保函，最基本的条件就是：仅当对外保函被索赔时，反担保函才可以被索赔。 
    三、关于分包合同的履约
    保函在工程项目中存在分包尤其是承包商自主分包「即所谓的“Domestic subcontract"，与指定分包（Nominated subcontract」相区别）的情况下，承包商往往会要求分包商就分包的那部分工程或服务向承包商开具相应的履约保函。如果严格按照分包合同与主包合同”背靠背（Back to Back）“的原则，承包商就可以要求分包商向主包商承担主包商向业主承担的类似的义务。就保函而言，承包商就可以要求分包商从主包商所在国的银行开具保函。例如，某中国公司在中东某国承包一工程项目，而将其中某一部分分包给了一家来自南亚国家的分包商，如果按照 ”背靠背“原则，该分包商就必须在中国境内从承包商可以接受的某一家银行开具保函，这在实践中显然是困难的。最现实的解决办法是承包商要求分包商从工程所在国的一家信誉一流的国际性银行开具履约保函。 
    四、关于支付保函
    在国际工程项目的实施过程中，业主除了在授标之后要求承包商在规定期限内提交履约保函外，还会在投标前的资格审查阶段要求承包商提交财务报表以证明其财务状况，并可能要求承包商提交“银行信贷支持（Line of Credit）”承诺函，承诺一旦承包商中标，该银行将提供一笔不小于某一金额的信贷以维持承包商在项目实施过程中的资金周转。近年来，FIDIC在修订原有合同文本或拟定新的合同格式时，比以往任何时候都更加注重合同双方权利义务的平衡。例如99版红皮书在要求承包商提交履约保函的同时，也要求业主提供支付保函，并拟定了支付保函的样本（见FIDIC99版《施工合同条件》附件）。支付保函可以被认为是业主的担保人以承包商为受益人开具的履约保函。这是因为，在国际工程承包合同中，除业主有权根据合同扣除包括误期损害赔偿费在内的款项外，在规定时间内向承包商支付工程师在付款证书中证明的金额是业主最基本的合同义务。有了支付保函作保证，当业主未能向承包商支付到期款项时，承包商可以根据保函的规定向业主的担保银行提出索款要求。应该认为，这一规定很大程度解决了国际承包商长期以来共同关切的问题，即：业主的资金来源是否可靠？承包商能否随着工程的进展得到及时支付？遗憾的是，由于国际工程承包市场僧多粥少的情况依然存在，业主占居合同优势地位的现象在短期内难以改变，因此现实中还很少有业主向承包商出具支付保函的实例。最近，在我国某公司承包实施的T国公路项目的设计-施工总承包合同中，业主在使用FIDIC99版黄皮书皮书作为一般合同条件的同时，在招标文件的合同特殊条款中删除了与支付保函相关的内容。尽管支付保函在现阶段受到业主方面不同程度的抵制，但我们有理由相信，随着国际工程承包市场的进一步规范化及FIDIC99版合同的广泛应用，承包商期盼已久的支付保函终将成为现实。 
    五、保函的索赔求偿机制
    对于保函的索赔，保函条文中通常只规定索赔的时间期限及索赔的最高限额，一般不涉及索赔金额与承包商违约给业主造成损失之间的关系。有时，业主的损失并非保函担保金额的全部。因此，合同中至少应明确：当承包商违约给业主造成的损失小于保函金额时，业主只能索赔保函金额中与自己损失相当的部分。一般来说，当保函项下可支付的最高限额已用尽时，一个保函即告终止，无论保函是否已退回保证人。当然，如果在业主索赔履约保函后，承包商的雇用并未被终止，合同仍在继续履行，那么承包商就应该补足保函的金额或提交新的履约保函；如果被索赔的保函的金额不足以弥补业主遭受的损失，那么业主可以就差额部分向承包商提出索赔。不过，即使合同中没有此类规定，当合同双方将争议提交裁决时，裁决人也会认为合同中已隐含了此类内容。 
    对于支付保函的求偿机制，应作同样的理解：即承包商通过保函向担保银行索取的金额应限于业主拖欠的款项。如果担保的金额不足以支付欠款，承包商还可以根据合同或法律赋予的权利继续向业主追讨。 
    六、保函的适用法律和管辖权
    既然保函作为合同文件的一种延伸，那么除非合同双方另有约定，保函的适用法律和司法管辖权应与合同文件保持一致。如果合同中明确规定或开具保函的银行在保函中宣称该保函适用国际商会的“见索即付保函统一规则”（“统一规则”），那么保函的索赔程序则应受上述规则的约束。按“统一规则”，除非保函或反担保函中另有规定，其适用的法律应是担保人或指示方（视情形而定）营业地的法律；或者，如果担保人或指示方有一个 
    个以上的营业地，则为出具担保函或反担保函的分支机构营业地的法律「见：《国际商会见索即付保函统一规则（URDG458），第27条」。 
    “统一规则”还规定，担保人和受益人之间与保函有关的争议，或指示方和担保人之间与反担保函有关的争议应排它地由担保人或指示方（视情形而定）的营业地国有管辖权的法院解决。 
    值得注意的是，即使适用国际商会的统一规则，也不影响保函所适用的法律关于欺诈或滥用权力等相关规定的效力。 
    七、关于止付令
    可以提出的一个问题是：当一个项目的业主在缺乏充分事实依据的情况下轻率地索赔保函，或出于其它目的恶意索赔一个见索即付的无条件保函时，承包商是否有办法来维护自己的利益呢？可以认为，当这种情况发生时，承包商除了可以按合同争端解决程序获取工程师/裁决人的决定/裁决或在必要时提起仲裁/诉讼外，按某些国家的法律，还可以向法院申请禁止令（Injunction）来阻止担保人对保函进行赔付。要达到这一目的，承包商必须要有确凿的证据使法庭信服业主索赔保函的行为是滥用权力或出于不良动机，否则，法庭不会轻易支持承包商的诉求，而担保银行也会出于顾全自身信誉的考虑而不愿配合禁止令的签发和执行。