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2022年期货从业《期货法律法规》模拟练习题精选
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1、为保障期货公司具有快速资本补充机制,根据《期货公司风险监管指标管理办法》,下列负债项目可以按照一定比例计入净资本的有( )。
A .期货公司向股东或者其关联企业借入的短期借款
B .期货公司应付交易所质押款
C .期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款
D .期货公司借入的次级债务
2、期货公司应当根据期末未决诉讼、未决仲裁等或有事项的()进行会计处理,在计算净资本时按照一定比例扣减,并在风险监管报表附注中予以说明。
A .性质
B .涉及金额
C .进展情况
D .形成原因
《期货公司风险监管指标管理办法》第十四条 期货公司应当根据期末未决诉讼、未决仲裁等或有事项的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失进行会计处理,在计算净资本时按照一定比例扣减,并在风险监管报表附注中予以说明。
考点
《期货公司风险监管指标管理办法》风险监管指标标准及计算要求
3、期货公司及其分支机构不符合持续性经营规则或者出现经营风险的,国务院期货监督管理机构可以对期货公司及其董事、监事和高级管理人员采取( )等监管措施。
A .撤销任职资格
B .记入信用记录
C .提示
D .谈话
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