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2022年期货从业《期货法律法规》模拟练习题(6.14)

来源:233网校 2022-06-14 00:52:39

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2022年期货从业《期货法律法规》模拟练习题精选

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1、为保障期货公司具有快速资本补充机制,根据《期货公司风险监管指标管理办法》,下列负债项目可以按照一定比例计入净资本的有( )。

A .期货公司向股东或者其关联企业借入的短期借款

B .期货公司应付交易所质押款

C .期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款

D .期货公司借入的次级债务

参考答案:CD
参考解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第十五条规定,期货公司借入次级债务、向股东或者其关联企业借入具有次级债务性质的长期借款以及其他清偿顺序在普通债之后的债务,可以按照规定计入净资本。
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2、期货公司应当根据期末未决诉讼、未决仲裁等或有事项的()进行会计处理,在计算净资本时按照一定比例扣减,并在风险监管报表附注中予以说明。

A .性质

B .涉及金额

C .进展情况

D .形成原因

参考答案:ABCD
参考解析:

《期货公司风险监管指标管理办法》第十四条 期货公司应当根据期末未决诉讼、未决仲裁等或有事项的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失进行会计处理,在计算净资本时按照一定比例扣减,并在风险监管报表附注中予以说明。

考点

《期货公司风险监管指标管理办法》风险监管指标标准及计算要求

3、期货公司及其分支机构不符合持续性经营规则或者出现经营风险的,国务院期货监督管理机构可以对期货公司及其董事、监事和高级管理人员采取( )等监管措施。

A .撤销任职资格

B .记入信用记录

C .提示

D .谈话

参考答案:BCD
参考解析:《期货交易管理条例》第五十五条第一款规定,期货公司及其分支机构不符合持续性经营规则或者出现经营风险的,国务院期货监督管理机构可以对期货公司及其董事、监事和高级管理人员采取谈话、提示、记入信用记录等监管措施或者责令期货公司限期整改,并对其整改情况进行检查验收。

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