人民币NDF指交易双方在起息日根据合约约定的汇率与定价日中国外汇交易中心人民币即期汇率直接的差额计算盈亏，并使用美元进行交割的远期交易。
案例：某进口商为规避三个月后的汇率风险，向银行购买三个月期的远期1000万美元，成交价格为6.4660。目前，美元兑人民币即期汇率为6.4760，假设三个月后，美元兑人民币的汇率变成6.4810。若该公司当初是按交割远期外汇方式，则在合约到期当日，公司必须以人民币6466万元向银行购入1000万美元，即所谓的全额交割；若按NDF方式，则该公司已于三个月前锁住美元兑人民币的6.4660水准，如今美元兑人民币已涨至6.4810，所以该公司的NDF头寸已产生利润，银行应付给公司：
（6.4810-6.4660）×10000000/6.4810=23144.58（美元）
