某公司拟投资化工项目,该化工厂预计计算期为10年,建设期3年,投产当年为设计能力的90%,基础数据如下:
(1)主要生产项目5200万元,其中:建设工程费占55%,设备购置费占30%,安装工程费占15%。
(2)配套项目5530万元,其中:建设工程费占50%,设备购置费占34%,安装工程费占16%。
(3)工程建设其他费用210万元,基本预备费率为15%,建设期内涨价预备费率为6%,固定资产调节税率为5%。
(4)项目建设资金来源为自有资金和贷款,建设期内贷款总额为5000万元,贷款年利率为6%(按月计息),还款方式为在运营期前5年内等额还本,利息照付方式,贷款在建设期第一年投入30%,第二年投入50%,第三年投入20%,各年投入资金在年内均匀使用。
(5)预计项目建设期投资全部形成固定资产,使用期限10年,残值率3%,按直线法计提折旧。
(6)项目投产后定员1200人,每人每年工资和福利6000元,每年的其他费用530万元(其中其他制造费用400万元)。每年经营成本为8300万元。各项流动资金的最低周转天数分别为:应收账款30天,现金40天,应付账款30天,存货40天。所需流动资金全部以贷款方式筹集,拟在运营期第一年贷入60%,第二年贷入40%,流动资金贷款利率为3%(按年计息),还款方式为运营期内每年末只还所欠利息,项目期末偿还本金。