要求：根据以上资料，完成该企业4～6月份现金预算的编制工作。
现金预算
月 份 4 5 6
期初现金余额 7000
经营现金收入
租金收入 10000 10000 5000
直接材料采购支出
直接工资支出 2000 3500 2800
营业费用支出
其他付现费用 800 900 750
应交税金及附加支出
预交所得税 8000
购置固定资产 15000
现金余缺
举借短期借款
归还短期借款
支付借款利息
期末现金余额
【答案】
现金预算
月 份 4 5 6
期初现金余额 7000 6000 6600
经营现金收入 50310① 62010② 73710③
租金收入 10000 10000 5000
直接材料采购支出 38610④ 45630⑤ 52650⑥
直接工资支出 2000 3500 2800
营业费用支出 3000⑦ 3500⑧ 3200⑨
其他付现费用 800 900 750
应交税金及附加支出 9900 11880 13860
预交所得税 8000
购置固定资产 15000
现金余缺 -2000 12600 4050
举借短期借款 8000 3000
归还短期借款 6000
支付借款利息 705
期末现金余额 6000 6600 6345
