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2019年中级会计财务管理章节习题: 现金管理

来源:233网校 2019年6月6日

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2019年中级财务管理章节习题: 现金管理

第七章 营运资金管理

【单选】运用成本模型计算最佳现金持有量时,下列公式中,正确的是(??)。

A.最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+转换成本)

B.最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+短缺成本)

C.最佳现金持有量=min(机会成本+经营成本+转换成本)

D.最佳现金持有量=min(机会成本+经营成本+短缺成本)

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【单选】在使用存货模型进行最佳现金持有量的决策时,假设持有现金的机会成本率为8%,与最佳现金持有量对应的交易成本为4000元,则企业的最佳现金持有量为(  )元。

A.60000 

B.80000 

C.100000 

D.无法计算

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【单选】某公司采用随机模型进行现金管理。已知现金余额的最高控制线为21000元,回归线为8000元,当现金余额为1600元时,应出售有价证券的金额为(  )元。

A.6500 

B.13000 

C.8000 

D.0

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【多选】集团企业资金集中管理模式主要包括(  )。

A.拨付备用金模式 

B.结算中心模式 

C.统分结合管理模式 

D.财务公司模式

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【多选】下列各项中,属于企业持有现金动机的有(??)。 

A.收益性需求

B.交易性需求

C.预防性需求

D.投机性需求

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