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2019年中级财务管理章节习题: 现金管理
第七章 营运资金管理
【单选】运用成本模型计算最佳现金持有量时,下列公式中,正确的是(??)。
A.最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+转换成本)
B.最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+短缺成本)
C.最佳现金持有量=min(机会成本+经营成本+转换成本)
D.最佳现金持有量=min(机会成本+经营成本+短缺成本)
【单选】在使用存货模型进行最佳现金持有量的决策时,假设持有现金的机会成本率为8%,与最佳现金持有量对应的交易成本为4000元,则企业的最佳现金持有量为( )元。
A.60000
B.80000
C.100000
D.无法计算
【单选】某公司采用随机模型进行现金管理。已知现金余额的最高控制线为21000元,回归线为8000元,当现金余额为1600元时,应出售有价证券的金额为( )元。
A.6500
B.13000
C.8000
D.0
【多选】集团企业资金集中管理模式主要包括( )。
A.拨付备用金模式
B.结算中心模式
C.统分结合管理模式
D.财务公司模式
【多选】下列各项中,属于企业持有现金动机的有(??)。
A.收益性需求
B.交易性需求
C.预防性需求
D.投机性需求
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