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【多项选择题】甲公司采用随机模式进行现金管理,确定最低现金持有量是10万元,现金回归线是40万元,下列操作中正确的有()。

来源:233网校 2022-08-12 15:35:52

【多项选择题】甲公司采用随机模式进行现金管理,确定最低现金持有量是10万元,现金回归线是40万元,下列操作中正确的有()。

A.当现金余额为50万元时,应用现金10万元买入有价证券

B.当现金余额为8万元时,应转让有价证券换回现金2万元

C.当现金余额为110万元时,应用现金70万元买入有价证券

D.当现金余额为80万元时,不用进行有价证券与现金之间的转换操作

参考答案:CD
参考解析:现金存量的上限=40+2×(40-10)=100(万元),现金存量下限为10万元。如果持有的现金余额位于上下限之内,则不需要进行现金与有价证券之间的转换。否则需要进行现金与有价证券之间的转换,使得现金余额达到现金回归线水平。
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