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2019年中级经济法考点:公司债券的发行
第四章 金融法律制度 第一节 证券法律制度
二、证券发行
(三)公司债券的发行
1.一般规定:
(1)发行债券的数量;
(2)发行方式;
(3)债券期限;
(4)募集资金的用途;
(5)决议的有效期;
(6)其他按照法律法规及公司章程规定需要明确的事项。
公司债券可以公开发行,也可以非公开发行。
公开发行包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行两种方式。所谓合格投资者,应当具备相应的风险识别和承担能力,知悉并自行承担公司债券的投资风险,并符合相关资质条件的投资者。
2.公开发行公司债券的条件。
3.非公开发行。
非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式,每次发行对象不得超过200人。
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