1、收支两条线资金的管理模式构建规范不包括（ ）。
2、下列关于β系数，说法不正确的是（ ）。
A．β系数可用来衡量可分散风险的大小
B．某种股票的β系数越大，风险收益率越高，预期报酬率也越大
C．β系数反映个别股票的市场风险，β系数为0，说明该股票的市场风险为零
D．某种股票β系数为1，说明该种股票的风险与整个市场风险一致
多项选择题
3、财务预测方法的类别主要有（ ）。
A．定性预测
B．定量预测
C．平衡法
D．线性规划法
4、下列项目中，应列作营业费用的有（ ）。
A．商品流通企业购入商品入库前的挑选整理费用
B．随同产品出售不单独计价的包装物成本
C．专设销售机构职工福利费
D．出租包装物的摊余价值
5、一个项目原始总投资的投入方式将影响（ ）。
A．原始投资
B．静态投资回收期
C．净现值
D．内部收益率
6、金融工具是指能够证明债权债务关系或所有权关系并据以进行货币资金交易的合法凭证。金融工具的特征包括（ ）。
A．期限性
B．流动性
C．风险性
D．稳定性
判断题
7、 一般来讲，随着资产组合中资产数目的增加，资产组合的风险会逐渐降低，当资产的数目增加到一定程度时，组合风险降低到零。（ ）
简答题
8、甲公司持有A，B，C三种股票，在由上述股票组成的证券投资组合中，各股票所占的比重分别为50％，30％和20％，其β系数分别为2.0，1.0和0.5.市场收益率为15%，无风险收益率为10%。A股票当前每股市价为12元，刚收到上一年度派发的每股1.2元的现金股利，预计股利以后每年将增长8%。
要求：
（1）计算以下指标：
①甲公司证券组合的β系数；
②甲公司证券组合的风险收益率（RP）；
③甲公司证券组合的必要投资收益率（K）；
④投资A股票的必要投资收益率；
（2）利用股票估价模型分析当前出售A股票是否对甲公司有利。
9、
10、某企业2013年有关预算资料如下：
（1）预计该企业3～7月份的销售收入分别为30000元、40000元、50000元、60000元、70000元。每月销售收入中，当月收到现金30%，下月收到现金70%。
（2）各月直接材料采购成本按下一个月销售收入的60%计算。所购材料款于当月支付现金50%，下月支付现金50%。
（3）预计该企业4～6月份的制造费用分别为3000元、3600元、3200元，每月制造费用中包括折旧费600元。
（4）预计该企业4月份购置固定资产需要现金10000元。
（5）企业在3月末有长期借款14000元，利息率为15%。
（6）预计该企业在现金不足时，向银行申请短期借款（为1000元的整数倍）；现金有多余时归还银行借款（为1000元的整数倍）。借款在期初，还款在期末，借款年利率12%。
（7）预计该企业期末现金余额的规定范围是6000～7000元，长期借款利息每季度末支付一次，短期借款利息还本时支付，其他资料见现金预算表。
要求：根据以上资料，完成该企业4～6月份现金预算的编制工作。
现金预算表 单位：元
| 月份 |
4 |
5 |
6 |
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期初现金余额 |
6000 |
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经营性现金收入 |
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可供使用现金 |
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经营性现金支出： |
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直接材料采购支出 |
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直接工资支出 |
1000 |
2500 |
1800 |
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制造费用支出 |
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其他付现费用 |
700 |
800 |
650 |
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预交所得税 |
7000 |
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资本性现金支出 |
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现金余缺 |
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支付利息 |
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取得短期借款 |
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偿还短期借款 |
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期末现金余额 |
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