导读
第二十章商业银行与金融市场在历年考试中的分值占比较高，内容相对较少，注意理解记忆，重点掌握商业银行的主要业务、存款保险制度以及金融市场结构（子市场注意区分）。
一、考情分析
学习要求：
①理解金融市场、存款保险制度的作用
②掌握商业银行的运营与管理特点
③分析金融市场主体的行为、金融市场各子市场之间的相互影响。
历年考试分值:4-7 分
二、核心考点梳理
考点1：商业银行的主要业务
1、负债业务——形成商业银行资金来源
吸收存款 | 银行组织资金来源的主要业务。 常用的分类：活期存款、定期存款、储蓄存款、存款业务创新（如可转让支付命令账户）等。 |
借款业务 | 再贴现或向中央银行借款、同业拆借、发行金融债券、国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用。 |
【注】商业银行全部资金来源：自有资金和吸收的外来资金
（1）自有资金：包括成立时发行股票筹集的股本以及公积金、未分配利润；（权益资本）
（2）外来资金：主要是吸收存款、向中央银行借款、从同业拆借市场拆借、发行金融债券、从国际货币市场借款等，其中又以吸收存款为主。
2、资产业务
票据贴现 | 银行应客户要求，买进未到付款日期的票据。办理贴现业务时，银行向客户收取一定的利息，称为贴现利息或折扣。贴现业务形式上是票据的买卖，实际上是信用业务，即银行通过贴现间接贷款给票据持有人。 | |
贷款业务 | 指银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷给客户并约定归还期限的业务。在银行资产中的比重一般排在首位。 | |
按归还期限 | ①短期贷款：期限在1年以内的贷款。 ②中期贷款：期限在1-5年的贷款。 ③长期贷款：期限在5年以上的贷款。 | |
按贷款条件 | ①信用贷款：以借款人的信誉发放的贷款。 ②担保贷款：以特定的抵押品作为担保的贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 | |
按用途 | ①资本贷款：以设备的更新改造或增添固定资产等为目的的贷款，属于投资性质的贷款。 ②商业贷款：以企业原材料的购进以及商品交易等为目的贷款，属于生产或经营周转性质的贷款。 ③消费贷款：向以消费为目的的个人发放的贷款。 | |
投资业务 | 银行以其资金作为投资而持有各种有价证券的业务活动。 （1）为防范银行风险，金融管理当局对商业银行证券投资的范围一般都有限制性规定。 （2）许多国家规定只允许做债券业务，而不允许做股票买卖，或者允许银行以其自有资金和盈余的很小比例投资股票。 | |
3、中间业务：指商业银行不使用自己的资金而为客户办理支付和其他委托事项，并从中收取手续费的业务，是商业银行作为“支付中介”而提供的金融服务，也称为无风险业务。
结算业务 | 现金结算和转账结算（又称非现金结算），银行提供的结算业务主要是指转账结算。 |
信托业务 | （1）商业银行的信托部门接受客户的委托，代替委托单位或个人经营、管理或处理资金或其他财产，并从中收取手续费的业务。 （2）包括资金信托和财产信托。 |
租赁业务 | 指商业银行作为出租人，向客户提供租赁形式的业务，包括融资性租赁和经营性租赁。 |
代理业务 | 商业银行接受客户的委托，以代理人身份代为办理经济事务，从中收取手续费的业务。如，商业银行受财政部门的委托，代理发行和兑付国债。 |
咨询业务 | 银行为客户进行经济预测、投资项目的可行性论证、企业财务状况分析等服务。 |
【2023年真题·单选题】按归还期限划分，商业银行的中期贷款是指期限为（）的贷款。
A. 1-5年
B. 1-3年
C. 3-7年
D. 3-5年
按归还期限划分，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
短期贷款，即期限在1年以内的贷款；
中期贷款，即期限为1~5年的贷款；
长期贷款，即期限在5年以上的贷款。
本题问中期贷款，故选择A
考点2：存款保险制度
含义 | 又称存款保障制度，指存款类金融机构根据其吸收存款的数额，按规定的保费率向存款保险机构投保，当存款机构发生经营危机导致无法满足存款人提款要求时，由存款保险机构向存款人偿付被保险存款，从而保护存款人利益、维护银行信用、稳定金融秩序的一种制度安排。（存款保险制度，已成为各国普遍实施的金融业基础性制度安排。） |
组织形式 | （1）由政府建立存款保险机构，如美国、英国、加拿大等； （2）由政府与银行界共同建立存款保险机构，如日本、比利时等； （3）在政府支持下，由银行同业联合建立存款保险机构，如德国、法国、荷兰等。 |
我国《存款保险条例》： （1）纳入存款保险范围的存款： ①凡是吸收存款的银行业金融机构，包括商业银行（含外商独资银行和中外合资银行）、农村合作银行、农村信用合作社等，都应当投保存款保险。 ②被保险的存款既包括人民币存款，也包括外币存款。 （2）不纳入存款保险范围的存款： ①参照国际惯例，外国银行在中国的分支机构以及中资银行海外分支机构的存款原则上不纳入存款保险范围。 ②金融机构同业存款、投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款以及存款保险基金管理机构规定不予保险的其他存款，也不在被保险范围之内。 | |
偿付限额 | 存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元，超过50万元的部分，从该投保机构清算财产中受偿。 |
存款保险基金来源及运用 | ①投保机构交纳的保费； ②在投保机构清算中分配的财产； ③存款保险基金管理机构运用存款保险基金获得的收益； ④其他合法收入。 |
存款保险基金的运用，应当遵循安全、流动、保值增值的原则，限于下列形式： ①存放在中国人民银行； ②投资政府债券、中央银行票据、信用等级较高的金融债券及其他高等级债券； ③国务院批准的其他资金运用形式。 | |
偿付情形 | （1）当存款类金融机构被接管、撤销或者破产时，存款人有权要求存款保险基金管理机构在规定的限额内，使用存款保险基金偿付存款人的被保险存款。 （2）具体情形包括： ①存款保险基金管理机构：担任投保机构的接管组织、实施被撤销投保机构的清算； ②人民法院裁定受理对投保机构的破产申请； ③经国务院批准的其他情形。 （存款保险基金管理机构应当及时、足额偿付存款。） |
【2023年真题·多选题】在遵循安全、流动、增值保值的原则情况下存款保险基金的运用包括以下 ()情况。
A. 投资中央银行票据
B. 购买商业银行理财产品
C. 将资金存入指定的商业银行
D. 购买国有企业债券
E. 存放在中国人民银行
存款保险基金的运用,应当遵循安全、流动、保值增值的原则,限于下列形式：
①存放在中国人民银行;
②投资政府债券、中央银行票据、信用等级较高的金融债券及其他高等级债券;
③国务院批准的其他资金运用形式。
考点3：票据市场
定义：以各种票据为媒体进行资金融通的市场。
分类：商业票据市场、银行承兑汇票市场、银行大额可转让定期存单市场、短期以及融资性票据市场。（商业票据市场和银行承兑汇票市场是票据市场中最主要的两个子市场。）
（1）银行承兑汇票：银行信用和商业信用的结合。
（2）商业票据：一种短期无担保证券，是由发行人（一般为信誉度高、实力雄厚的大公司）为了筹措短期资金或弥补短期资金缺口，在货币市场上向投资者发行并承诺在将来一定时期偿付票据本息的凭证。以企业间的直接信用作为保证。
（3）银行大额可转让定期存单：由商业银行和其他金融机构为了吸引存款而发行的一种不记名的存款凭证，它是认购人对银行提供的信用。
特点：不记名；属于批发性质的金融工具，存单的金额由发行银行确定，一般都比较大；利率既可固定，也可浮动。
【2023年真题·单选题】下列市场中， 属于票据市场的是()。
A. 凭证式国债市场
B. 银行大额可转让定期存单市场
C. 证资投资基金市场
D. 资产抵押证券市场
按票据种类分类：
①商业票据市场；
②银行承兑汇票市场；
③银行大额可转让定期存单市场；
④短期以及融资性票据市场。
选项B正确，选项ACD属于资本市场
考点4： 同业拆借市场
定义：指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市场。
（1）同业拆借资金主要用于弥补短期资金不足、票据清算的差额以及解决临时性的资金短缺需求。
（2）特点：期限短、流动性高、利率敏感性强、交易方便。
（3）商业银行通过同业拆借市场调剂头寸，中央银行通过同业拆借市场实施宏观调控。
（4）在国际货币市场上比较典型、有代表性的同业拆借利率是伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）。
【2023年真题·单选题】金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市场是()。
A. 票据市场
B. 债券市场
C. 期货市场
D. 同业拆借市场
选项D正确；同业拆借市场是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市场。
选项A错误；票据市场是以各种票据为媒介进行资金融通的市场。按照票据的种类,它可以分为商业票据市场、银行承兑汇票市场、银行大额可转让定期存单市场、短期以及融资性票据市场。
选项B错误；债券市场是发行和买卖债券的场所,它是一种直接融资的市场,即不通过银行等信用中介,资金的需求者和供给者直接进行融资的市场。债券市场既具有货币市场属性，又具有资本市场属性。
选项C错误；金融期货市场是指专门进行金融期货交易的市场。它具有锁定和规避金融市场风险、实现价格发现的功能。金融期货交易一般是指交易协议达
