三、商业银行的主要业务
商业银行的主要业务有负债业务、资产业务和中间业务。
| 负债业务 | 【注】商业银行全部资金来源包括自有资产和吸收的外来资金。 自有资金包括成立时发行股票筹集的股本以及公积金、未分配利润。这部分也称为权益资本； 负债业务是形成商业银行资金来源的业务。外来资金的形成渠道主要是吸收存款、向中央银行借款、从同业拆借市场拆借、发行金融债券、从国际货币市场借款等，其中又以“吸收存款”为主。 | ||
| 吸收存款 | 是银行组织资金来源的主要业务。 | ||
| 借款业务 | 再贴现或向中央银行借款、同业拆借、发行金融债券、国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用 | ||
| 资产业务 | 商业银行将所聚集的货币资金加以运用的业务，是商业银行获得收益的主要业务。 | ||
| 票据贴现 | 银行应客户要求，买进未到付款日期的票据。贴现业务形式上是票据的买卖，实际上是信用业务，即银行通过贴现间接贷款给票据持有人。 | ||
| 贷款 | 在银行资产中的比重一般排在首位。贷款的类型如下： （1）按归还期限划分，分为： ①短期贷款-------期限在1年以内的贷款 ②中期贷款-------期限在1～5年的贷款 ③长期贷款-------期限在5年以上的贷款 （2）按贷款条件划分，分为： ①信用贷款-------以借款人信誉发放的贷款。 ②担保贷款-------以特定抵押品作为担保的贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 （3）以用途为标准，可以分为 ①资本贷款----以设备的更新改造或增添固定资产等为目的的贷款，属于投资性质的贷款。 ②商业贷款----以企业原材料的购进以及商品交易等为目的贷款，属于生产或经营周转性质的贷款。 ③消费贷款----以消费为目的的个人发放的贷款。 | ||
| 投资业务 | 是银行以其资金作为投资而持有各种有价证券的业务活动。 为防范风险，金融管理当局对商业银行证券投资的范围一般都有限制性规定，许多国家规定只允许做债券业务，而不允许做股票买卖，或者允许银行以其自有资金和盈余的很小比例投资股票。 | ||
| 中间业务 | 商业银行不使用自己的资金而为客户办理支付和其他委托事项，并从中收取手续费的业务，是商业银行作为“支付中介”而提供的金融服务。也称为无风险业务。 | ||
| 结算业务 | 银行提供的结算业务主要是指转账结算，商业银行将款项从付款单位账户划转到收款单位账户，从而完成货币收付，并向委托人收取结算手续费的业务。 | ||
| 信托业务 | 商业银行的信托部门接受客户的委托，代替委托单位或个人经营、管理或处理货币资金或其他财产，并从中收取手续费的业务。包括资金信托和财产信托。 | ||
| 租赁业务 | 是指商业银行作为出租人，向客户提供租赁形式的业务，包括融资租赁和经营性租赁 | ||
| 代理业务 | 商业银行接受委托以代理人身份代为办理经济事务，从中收取手续费的业务，如商业银行受财政部门的委托，代理发行和兑付国债。 | ||
| 咨询业务 | 银行为顾客作经济预测、投资项目的可行性论证、企业财务状况分析等服务。 | ||
【例题7：2010年多选题】商业银行外来资金的形成渠道包括()。
A.发行金融债券
B.未分配利润
C.吸收存款
D.发行股票
E.同业拆借
【答案】ACE
【例题8：2005年、2006年多选题】商业银行的资产业务主要包括( )
A.票据贴现
B.贷款
C.再贷款
D.结算
E.证券投资
【答案】ABE
【例题9：2011年多选题】商业银行的资产业务包括()。
A.进行票据贴现
B.发行金融债券
C.发放贷款
D.进行证券投资
E.吸收存款
【答案】ACD
【例题10：2004、2006年多选题】下列各项中，属于商业银行中间业务的有( )
A.结算
B.票据贴现
C.咨询
D.信托
E.再贴现
【答案】ACD
【例题11：2010年单选题】在商业银行的主要业务中，无风险业务通常是指()。
A.负债业务
B.投资业务
C.中间业务
D.资产业务
【答案】C
【例题12：2005年单选题】某商业银行为客户办理资金收付业务，客户为此支付了1万元手续费。这种业务属于商业银行的()
A.中间业务
B.负债业务
C.贷款业务
D.票据贴现业务
【答案】A
四、商业银行的经营管理
商业银行经营管理的基本原则：盈利性原则、流动性原则和安全性原则
1、盈利性原则：
商业银行在经营资产业务中，必须获得尽可能高的收益，
注重资产业务的盈利性，是商业银行业务经营的首要原则。
2、流动性原则
①商业银行必须保有一定比例的现金资产或其他容易变现的资产;
②商业银行取得现款的能力。
3、安全性原则：
商业银行在放款和投资等业务经营过程中要能够按期收回本息，特别是要避免本金受损。
商业银行的资产盈利性与流动性呈负相关关系。
商业银行的资产盈利性和安全性也呈负相关关系。
【例题13：2006年、2008年多选题】下列各项中，属于商业银行基本管理原则的有( )。
A.盈利性原则
B.公平性原则
C.流动性原则
D.公开性原则
E.财政性原则
【答案】AC
【例题14：2006年单选题】在商业银行管理中，安全性原则的基本含义是在放款和投资等业务经营过程中( )。
A.必须保有一定比例的现金资产或其他容易变现的资产
B.要能够按期收回本息，特别是要避免本金受损
C.要有较强的取得现款的能力
D.必须获得尽可能高的收益
【答案】B
