考点五 巴塞尔协议
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内容 |
相关规定 |
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1988年 |
资本组成
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(1)核心资本(一级资本)：包括实收股本(普通股)、公开储备。至少占全部资本 |
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巴塞尔 |
风险资产权重 |
根据不同类型的资产与表外、业务的相对风险大小，分别赋予它们0％、10％、20％、50％、100％的权重。权重越大，风险越大 |
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资本标准 |
资本与风险加权资产的比率不得低于8％，核心资本比率不得低于4％ | |
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过渡期安排 |
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2003年 |
最低资本要求 |
新协议的资本要求变化体现在：(1)对风险范畴的进一步拓展；(2)计量方法的改进；(3)鼓励使用内部模型；(4)资本约束范围的扩大 |
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新巴塞尔 资本协议 |
监管当局的监督检查 |
各国金融监管当局的职责：(1)全面监管银行资本充足状况；(2)培育银行的内部信用评估系统；(3)加快制度化进程 |
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市场约束 |
新协议强调以市场力量来约束银行 |
【例8·单选题】在1988年的巴塞尔报告中。规定核心资本与风险加权资本的比率不得低于（ ）。
A．2％
B．6％
C．8％
D．4％
【答案】D
【解析】本题考查1988年巴塞尔报告规定的资本标准问题。依据规定．资本与风险加权资产的比率不得低于8％，核心资本比率不得低于4％。
【例9·多选题】根据1988年巴塞尔报告的规定，下列属于核心资本的有（ ）。
A．普通股
B．未公开储备
C．公开储备
D．普通准备金
E．呆账保证金
【答案】AC
【解析】本题考查1988年巴塞尔报告规定的资本组成。核心资本又称为一级资本，包括实收资本(普通股)和公开储备。
【例10·多选题】2003年新巴塞尔资本协议强化了各国金融监管当局的职责，主要包括（ ）。
A．全面监管银行资本充足状况
B．加快制度化进程
C．市场约束
D．提高最低资本充足率要求
E．培育银行的内部信用评估系统
【答案】ABE
【解析】本题考查2003年新巴塞尔资本协议中对各国金融监管当局的职责要求。新巴塞尔委员会希望监管当局担当起全面监管银行资本充足状况、培育银行的内部信用评估系统、加快制度化进程三大职责。
【例11·单选题】关于2010年巴塞尔协议Ⅲ的内容，下列说法正确的是（ ）。
A．巴塞尔委员会确定了最低资本充足率监管标准，普通股充足率为6％
B．巴塞尔委员会要求银行建立留存超额资本，由普通股构成，最低要求2．5％
C．巴塞尔委员会确定新监管标准的实施过渡期为10年
D．巴塞尔委员会引入杠杆率监管标准，自2011年初按照5％的标准开始监控
【答案】B
【解析】本题考查201 0年巴塞尔协议Ⅲ的内容。巴塞尔委员会确定了最低资本充足率监管标准，普通股充足率为4．5％。巴塞尔委员会引入杠杆率监管标准，自2011年初按照3％的标准开始监控。巴塞尔委员会确定新监管标准的实施过渡期为8年。选项ACD说法有误。
