【备考点拨】本章节内容相对比较简单，主要是介绍了金融机构的基本内容，（性质、职能、分类、体系），重点掌握金融机构体系的构成。本章无计算、无案例题，均是金融领域常识性的概念性内容，只需简单记忆即可。徐雨光老师重点讲解>>>
考点一：金融机构的性质与职能
1、金融机构的性质
（1）狭义：金融活动的中介机构，即在间接融资领域中作为资金余缺双方交易的媒介，专门从事货币、信贷活动的机构，主要指银行和其他从事存、贷款业务的金融机构。
（2）广义：所有从事金融活动的机构，包括直接融资领域中的金融机构、间接融资领域中的金融机构和各种提供金融服务的机构。
2、金融机构的职能：
（1）促进资金融通。
（2）便利支付结算。
（3）降低交易成本和风险。
（4）减少信息成本。
（5）反映和调节经济活动。
经典真题：
1、金融机构通过负债业务和资产业务,为资金供求双方提供服务，这一操作体现出金融机构的（ ）职能。
A、资金融通职能
B、支付结算职能
C、降低交易成本职能
D、减少信息成本职能
考点二：金融机构的分类
划分依据 | 类别 |
融资方式 | （1）直接金融机构：指主要活动于金融市场，为投资者和融资者牵线搭桥，提供策划、咨询，承销、经纪、登记、保管、清算、资信评级等一系列相关或配套金融服务的中介机构。如：投资银行、证券公司 （2）间接金融机构：指在最初的资金提供者（存款人）和最终资金使用者（借款人）之间进行债权债务关系转换活动的中介机构。 商业银行是典型的间接金融机构。 |
职能作用 | （1）一般金融机构：指进行商业化经营，以获取利润为主要目标，通过向社会提供金融产品和金融服务取得收入的金融机构。 （2）金融调控监管机构：指中央银行及其他一些专门针对金融领域的监管机构，如中国银保监会、中国证监会等。（承担着宏观调控、金融监管、维持金融秩序的重任，且所提供的服务都是公益性的，是不以营利为目的的。） |
业务特征 | （1）银行业金融机构：以存款、放款，结算、汇兑等业务为主要经营内容的金融机构。 （2）非银行金融机构：一般不经营存款、放款、结算、汇兑，业务，而专注于证券，投资，资本市场的重组，并购及相关的金融服务等业务。 【注】我国的农村信用社属于银行业金融机构；西方国家的投资银行并不属于银行业金融机构。 |
经营领域 | （1）投资类金融机构：指为企业在一级证券市场融资和在二级证券市场买卖证券提供中介服务的金融机构。 （2）保险类金融机构：主要是指经营各类保险保障业务的金融机构，包括各类保险公司、养老基金等。 （3）信息咨询服务类金融机构：指资信评估公司及其他以金融信息咨询服务为主的金融机构。 |
承担政策性业务 | （1）政策性金融机构：通常是一个国家为加强政府对经济的干预能力，实现政府的产业政策，保证宏观经济协调发展而设立，不以营利为目的，但可以获得政府资金或税收方面支持的金融机构。 （2）商业性金融机构：指一般性金融业务的经营机构，其目标是利润最大化。 |
资金来源方式 | （1）存款类金融机构：指接受个人和机构存款并可发放贷款的金融机构，如商业银行、储蓄贷款协会、互助储蓄银行、信用合作社等。 （2）契约型储蓄机构：以契约的方式在一定期限内从持约人手中吸收资金的金融机构，如人寿保险公司、养老基金等。 （3）投资性中介机构：以投资活动为主要目的的筹集资金中介，如金融公司、共同基金、货币市场基金等。 |
考点三：金融机构体系的构成
金融机构 | 内容 |
存款性金融机构 | 存款性金融机构：吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构。 （1）商业银行：以吸收存款、发放贷款、办理结算和金融服务为主要业务，以营利为经营目标的金融企业。 最明显的特征：吸收活期存款、创造信用货币 |
（2）储蓄银行：专门吸收居民储蓄存款，将资金主要投资于政府债券和公司股票、债券等金融工具并为居民提供其他金融服务的金融机构。 特点：资金稳定，所以主要用于长期投资。 | |
（3）信用合作社：城乡居民集资合股而组成的合作金融组织，是为合作社社员办理存、贷款业务的金融机构。 资金来源：社员缴纳的股金和存入的存款。放款的对象：主要是本社的社员。 | |
投资性金融机构 | 投资性金融机构：在直接金融领域内为投资活动提供中介服务或直接参与投资活动的金融机构。 （机构服务或经营的业务内容都以证券投资活动为核心。） （1）投资银行：以从事证券投资业务为主要业务内容的金融机构。 基本特征：综合性，即投资银行业务几乎包括了全部资本市场业务。 资金来源：主要依靠发行自己的股票和债券，为了维护金融稳定，大多数国家限制投资银行吸收活期存款，但有的国家投资银行也被允许接受定期存款。 主要业务：对公司股票和债券进行直接投资，提供中长期贷款，为公司代办发行或包销股票与债券，参与公司的创建、重组和并购活动，提供投资和财务咨询服务等。 |
（2）证券投资基金：通过向投资者发行股份或受益凭证募集资金，再以适度分散的组合方式投资于各类金融产品，为投资者以分红的方式分配收益，并从中谋取自身利润的金融组织机构。 投资者通过购买基金股份把资金投入基金，而基金的份额可以随时买进卖出其交易的差价也是投资者获取收益的来源之一。 优势：投资组合、分散风险、专家理财和规模经济。 | |
契约性金融机构 | 契约性金融机构：以契约方式吸收持约人的资金，而后按契约规定承担向持约人履行赔付或资金返还义务的金融机构。 特点：资金来源可靠稳定，资金运用主要是投资，资金的流动性较弱。 （1）保险公司：主要依靠投保人缴纳保险费的形式建立起保险基金，对那些因发生自然灾害或意外事故而造成经济损失的投保人予以经济补偿的金融机构。 |
（2）养老基金和退休基金：以契约形式组织预交资金，再以年金形式向参加养老金计划者提供退休收入的金融组织形式。 资金来源：自劳资双方的积聚，即雇主的缴款和雇员工资中的扣除或雇员的自愿缴纳，以及运用积聚资金的收益，如投资于公司债券、股票以及政府债券的收益等。 | |
政策性金融机构 | 政策性金融机构：指为贯彻实施政府的政策意图由政府或政府机构发起、出资设立、参股或保证，不以利润最大化为经营目的，在特定的业务领域内从事政策性金融活动的金融机构。 （1）经济开发政策性金融机构：专门为经济开发提供长期投资或贷款的金融机构，这类机构多以配合国家经济发展振兴计划或产业振兴战略为目的设立，贷款和投资方向主要是基础设施、基础产业、支柱产业的大中型基本建设项目和重点企业。 特点：投资量大、时间长、见效慢及风险较大（由政府创办不以营利为目的的开发银行来从事这类业务。） |
（2）农业政策性金融机构：专门向农业提供中长期低息贷款，以配合贯彻国家农业扶持和保护政策的金融机构。 农业资金需求特点：季节性强、单笔资金需求数额小、期限长、利息负担能力低。 特点：风险大、期限长、收益低。 资金来源：政府拨款、发行债券、吸收特定存款和借款； 发放贷款的范围：农业机器设备购置，种子、化肥、农药等的购买等。 | |
（3）进出口政策性金融机构：国家为促进对外贸易发展，改善国际收支状况，由政府支持设置的向外贸部门提供优惠出口信贷的政策性金融机构。 目的：配合政府的产业政策和外贸政策，通过提供出口信贷和进口信贷等政策性金融，承担一般金融机构不愿意或无力承担的风险，促进本国机电产品、成套设备和高新技术产品的进出口，增强本国外贸部门的出口竞争能力。 | |
（4）住房政策性金融机构：为配合和贯彻政府住房发展政策和房地产市场调控政策，由政府出资设立，专门扶持住房消费，尤其是扶持低收入者进入住房消费市场的金融机构。 资金来源：政府出资、发行债券、吸收住房储蓄存款等， 资金用途：与住房消费贷款等相关的信贷业务。 |
【注】经济开发政策性金融机构：
（1）国际性开发银行
①世界银行：
宗旨：对用于生产目的的投资提供贷款或贷款担保，以协助成员方的复兴与开发，鼓励不发达国家的生产和资源开发；鼓励国际投资，促进成员方国际贸易的平衡发展等。
资金来源：成员方缴纳的股金、借款、出让债权及净收益构成。
贷款用途：各种基础设施工程项目。
②国际开发协会：向符合条件的低收入国家提供长期优惠性贷款，帮助这些国家加速经济发展，达到提高劳动生产率和改善人民生活的目的。
③国际金融公司：为发展中国家的私人企业提供没有政府机构担保的各种投资，以促进成员方的经济发展；促进外国私人资本在发展中国家的投资；促进发展中国家资本市场的发展。
（2）区域性开发银行：宗旨、业务与世界银行集团基本相同，只是服务对象限于某一区域的成员方。亚洲开发银行、非洲开发银行和美洲开发银行等。
（3）本国性开发银行：对国内企业和建设项目提供长期性贷款支持。（我国：国家开发银行）
经典真题：
1、关于投资银行的说法，正确的有（ ）
A、投资银行的主要资金来源是商业银行贷款
B、投资银行的资金来源主要依靠发行自己的股票和债券
C、投资银行在大多数国家可以吸收活期存款
D、投资银行的基本特征是业务具有单一性
E、投资银行的主要业务是对公司股票和债券进行直接投资
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