学习目标
掌握我国金融组织体系的结构及演变；掌握我国中央银行的形成、作用及职责；熟悉商业银行的职责、种类；了解政策性银行的特征及设立原因；了解非银行金融机构的职能和作用。
（一） 金融体系的构成
所谓的金融体系指的是由各种金融机构组成的组织体系，按照地位和功能可以把它划分为两类：
1. 金融宏观调控和金融监管机构
包括中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会，即所谓的“一行三会”。
2. 经营性金融机构
包括政策性银行、商业银行、信用合作机构、非银行金融机构等。非银行金融机构包括证券机构和保险机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、金融租赁公司、企业集团财务公司、邮政储蓄机构等。
例题：我国目前已经形成了（ ）的金融体制。
A.混业经营，分业监管 B.人民银行统一监管
C.分业经营，分业监管 D.混业经营、交叉监管
答案：C。
解析：对我们国家金融体制要有清楚的认识，它是实行分业经营，分业监管，不同于西方国家的金融体制。
（二） 掌握中央银行的形成、作用及职责
1、中央银行的职能
中央银行是政府管理货币金融的最高机构，在金融体系中居于核心地位。它具有发行货币垄断权，是发行的银行；代表政府管理全国的金融活动，经理国库，是政府的银行；在商业银行资金不足时，向其发放贷款，是银行的银行。
2、中央银行的历史
世界上最早设立的中央银行一般认为是瑞典国家银行，1656年由私人设立。但被公认为现代中央银行“鼻祖”的是英格兰银行，于1694年建立。
3、中国人民银行发展的四个阶段
我国的中央银行是中国人民银行，它是于1948年12月1日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并组成的。
（1）1948年12月至1986年12月，是中国人民银行的创建与国家银行体系建立的时期。在这一时期，人民银行既行使中央银行的一般职能，又对企事业单位和城乡居民办理金融业务。
(2)1984年1月至1993年12月，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，初步确定了中央银行制度的基本框架。
新设工商银行，设立中国人民银行理事会，建立存款准备金制度和央行对专业银行的再贷款制度。具有明显的过渡特征。
(3)1993年12月至1995年3月，是逐步建立规范化的现代中央银行的时期。
(4) 1995年3月至今，中国人民银行体制走向法制化、规范化的轨道。1995年3月18日，全国人民代表大会通过《中华人民共和国中国人民银行法》，标志着中国的中央银行体制走向了法制化、规范化的轨道，是中央银行体制建设的重要里程碑。2003年12月全国人大常委会对《中华人民共和国中国人民银行法》进行了修改，进一步明确和规范了中国人民银行作为中央银行的地位、作用和职责。
4、中国人民银行的13项职责
（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；(2)依法制定和执行货币政策；（3）发行人民币，管理人民币流通； (4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（6）监督管理黄金市场；（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（8）经理国库（9）维护支付、清算系统的正常运行；（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；（13）国务院规定的其他职责。
随着改革的深入和市场经济的不断发展，中国人民银行作为中央银行的重要作用也将更加明显。
（三） 政策性银行
1、政策性银行的基本概念
政策性银行，一般是指政府出资或参股设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策为目的，不以盈利为目标，在特定的业务领域内从事融资活动的金融机构。它与商业银行最根本的区别在于不以盈利为目的。我国的政策性银行有三家，分别是：国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。
2、 了解政策性银行的基本特征
（1）资金来源与资金运用体现明显的政府行为
（2）经营活动不以盈利为目标
（3）具有特定的业务领域和服务对象
（4）具有特殊的融资原则
例题（单项选择题）：
政策性金融机构与商业性金融机构之间的最根本区别在于（ ）
A.是否为政府出资 B.是否以政府的政策旨意发放贷款
C.不以盈利为目的 D.是否自主选择贷款对象
答案：C
解析：政策性金融机构是不以盈利为目的的，这是与商业性金融机构的根本区别。
3、 我国三大政策性银行
国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行
（四） 熟悉商业银行的职责、种类
商业银行是以经营存、贷款，办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。
1979年陆续恢复、分设的有：
1、国有独资商业银行
采取一级法人的总分行制，分支机构按照行政区划设立，不是独立法人
2、股份制商业银行
股本结构不完全相同，总体上以企业法人、财政入股为主，有些为上市公司，有个人股份
3、城市商业银行
4、外资商业银行
例题：单选
我国现有的股份制商业银行的股本结构以（ ）为主。
A.财政入股 B.企业法人和财政入股
C.社会公众入股 D.国有独资
答案：B
（五） 农村信用社
是由农民自愿入股组成，由入股社员民主管理，主要为入股社员服务的具有法人资格的合作金融机构，实行自主经营、独立核算、自负盈亏。我国正对这些农村信用社进行改革。
（六） 了解非银行金融机构的职能、作用
1、证券机构：证券公司、证券交易所、证券登记结算公司等
2、金融资产管理公司
3、信托投资公司
4、金融租赁公司
金融租赁又称“融资租赁”、“资本租赁”，是所有权与使用权分离、融资与融物相结合的经济活动方式
5、企业集团财务公司
在业务上受金融监管部门监管，在行政上隶属组建该财务公司的企业集团
6、邮政储蓄机构
中国邮政储蓄机构以居民个人为服务对象，可以经营吸收本外币储蓄，办理个人汇兑，办理代理业务，承销兑付政府债券等业务，但不得发放贷款。
储蓄存款除按照规定缴纳存款准备金和留足备付金外，其余部分可以转存中国人民银行、国有独资商业银行、政策性银行，或购买国债和金融债券。
例题：单项选择题
不需要缴纳法定存款准备金的金融机构是（ ）
A.财务公司 B.金融资产管理公司
C.农村信用社 D.信托投资公司
答案：B
解析：只有金融资产管理公司不需要缴纳法定准备金，因为金融资产管理公司的目的是处理商业银行的不良资产，并不吸收存款。
例题：多选
中国邮政储蓄机构以居民个人为服务对象，可以( )。
A．办理代理业务 B．办理个人汇兑业务
c．办理个人存贷款业务 D．办理委托投资业务
E．承销兑付政府债券
答案：ABE
