1.“绿鞋期权”是发行人授予主承销商的一项选择权，即主承销商在新股上市后一个月内可以自主执行超过计划融资规模15%的配售新股的权力。如果主承销商根据授权要求发行人按发行价再额外配售15%的股票给投资者，则是因为当时市场中新上市的股票（ ）
A.市场价低于发行价
B.市场价高于发行价
C.收盘价低于开盘价
D.收盘价高于开盘价
【参考答案】B
【参考解析】此题考核“绿鞋期权”的相关知识。绿鞋期权行使期内，若市场股价高于发行价，主承销商根据授权要求发行人按发行价额外配发多达该次募集总量15%%的股票，主承销商将其配售给投资者；若市场股价低于发行价，则主承销商用超额的15%的资金从集中竞价交易市场价购进发行人股票，再配售给投资者。
2.相对估值法主要有（ ）
A.P/E（市盈率）倍数估值法
B.P/B（市净率）倍数估值法
C.EV/EBIT（企业价值与利息、所得税前收益）倍数估值法
D.EV/EBITDA（企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益）倍数估值法
E.DDM模型（股利折算模型）
【参考答案】ABCD
【参考解析】此题考核相对估值法。相对估值法主要有P/E（市盈率）倍数估值法、P/B （市净率）倍数估值法、EV/EBIT（企业价值与利息、所得税前收益）倍数估值法、EV/EBITDA（企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益）倍数估值法、EV/EBITDAR（企业价值与利息、所得税、折旧、摊销、租金前收益）倍数估值法。DDM模型属于绝对估值法。
3.税费支出包括的内容有（ ）
A.手续费支出
B.研究开发费
C.业务招待费
D.员工工资
E.业务宣传费
【参考答案】ACE
【参考解析】此题考核税费支出的内容。税费支出包括随业务量的变化而变化的手续费支出、业务招待费、业务宣传费、营业税及附加等。
4.（ ）反映银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映，而不是应该拥有的资本水平。
A.账面资本
B.监管资本
C.经济资本
D.实际资本
【参考答案】A
【参考解析】此题考核对账面资本的认识。账面资本反映银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映，而不是应该拥有的资本水平。
5.根据我国监管资本的要求，盈余公积属于（ ）
A.核心一级资本
B.其他一级资本
C.二级资本
D.附属资本
【参考答案】A
【参考解析】此题考核核心一级资本的构成。核心一级资本包括实收资本/普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。
