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证券行业专业人员水平评价测试综合题长啥样?

来源:233网校 2023-03-31 09:52:21

证券行业专业人员水平评价测试综合题长啥样?证券行业专业人员水平评价测试综合题有一个及一个以上的正确答案,是属于不定项选择题,选对选对即得分,错选、漏选皆不得分。题型有可能是一个材料题(其中含2-3个小题),也有可能仅是一题。

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材料题参考:

A公司于2016年在上海证券交易所上市,上市后该公司一直保持盈利,但盈利水平逐年降低,至2021年,其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人币1亿元。暂不考虑其他因素,请根据上述背景信息回答以下问题。

1.至2021年,其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人民币1亿元。根据上海证券交易所的相关规则,下列有关说法错误的有( )。

A. 上海证券交易所可以决定对该公司股票实施退市风险警示

B.上海证券交易所可以决定暂停该公司股票上市

C.上海证券交易所可以对该公司股票停牌

D.上海证券交易所可以决定直接终止该公司股票上市

参考答案:BCD

解析:

上市公司出现下列情形之一的,证券交易所对其股票实施退市风险警示:

(1)最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币 1亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币 亿元。

(2) 最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值。

(3) 最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告。

(4) 中国证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致该年度相关财务指标实际己触及第(1)项、第 (2) 项情形的。证券交易所认定的其他情形。

2.2022年度,该公司一个完整会计年度经审计的期末净资产为负值。上海证券交易所可以决定( )。

A.报告中国证监会提请对该公司进行现场稽查

B.终止该公司股票上市

C.责令该公司股票停牌2个月

D.对该公司股票实施退市风险警示

参考答案:B

解析:上市公司出现下列情形之一的,证券交易所对其股票实施退市风险警示:

(1)最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币 1亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币 亿元。

(2) 最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值。

(3) 最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告。

(4) 中国证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致该年度相关财务指标实际己触及第(1)项、第 (2) 项情形的。

(5)证券交易所认定的其他情形。

上市公司最近连续两个会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及规定的财务类强制退市情形的,证券交易所决定终止其股票上市。【本题中,2021、2022年年度经审计的期末净资产均为负值,故交易所可决定终止其股票上市】

2023年证券行业专业人员水平评价测试题量为120个题目。一般从业考试时间皆为120分钟,专项考试时间皆为180分钟,合格分数线皆为60分,只要通过60分即视为合格。

资料包.jpg

具体题型题量以及分值情况如下表所示:

1、证券一般业务水平评价测试题型题量

考试题型考试题量题量分值考试总分
单选题40个0.5分20分
多选题40个1分40分
判断题30个1分30分
综合题10个1分10分

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2、证券专项业务水平评价测试题型题量

考试题型考试题量题量分值考试总分
单选题40个0.5分20分
多选题40个1分40分
判断题20个1分20分
综合题20个1分20分

说明:

一般业务水平评价测试采取闭卷机考形式,题型为客观题,包括单选题、多选题、判断题、综合题,测试题量均为120题,测试时间为120分钟,试卷正确率达到60%以上,即为该科目达到基本要求。

专项业务水平评价测试采取闭卷机考形式, 题型为客观题,包括单选题、多选题、判断题、综合题,测试题量均为120题,测试时间为180分钟,试卷正确率达到60%以上,即为该科目达到基本要求。

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