2011年证券从业资格考试《投资基金》第九章试题及答案

　　11、以下不在基金财务报表附注中载明的内容是（　　）。
　　A.重要会计政策和会计估计
　　B.资产负债表日后非调整事项的说明
　　C.投资组合重大变动
　　D.关联方关系及其交易
　　12、当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过（　　）时，基金管理人应进行临时报告。
　　A.0.25%
　　B.0.5%
　　C.0.75%
　　D.1%
　　偏离度的绝对值达到或者超过0.5%时，基金管理人将在事件发生之日起2日内就此事项进行临时报告。本题的最佳答案是B选项。
　　13.一般来说，开放式基金的申购赎回价是以（　　）为基础计算的。
　　A.基金份额净值
　　B.基金市场供求关系
　　C.基金发行时的面值
　　D.基金发行时的价格
　　14、证券投资基金份额持有人大会形成的决议须按规定报送有关机构备案或批准，这个机构是（　　）。
　　A.中国证监会
　　B.持有人大会
　　C.主要发起人
　　15.在基金份额的募集过程中，（　　）等募集信息披露文件向公众投资者阐明了基金产品的风险收益特征及有关募集安排，投资者能据以选择适合自己风险偏好和收益预期的基金产品。
　　A基金招募说明书
　　B基金成立公告
　　C基金年报
　　D基金定期公告
　　16.（　　）可以改变投资者的信息弱势地位，增加资本市场的透明度，防止利益冲突与利益输送，增加对基金运作的公众监督，限制和阻止基金管理不当和欺诈行为的发生。
　　A实质性审查制度
　　B强制性信息披露
　　C证券业协会监管
　　D基金公司自律
　　【解析】资本市场的基础是信息披露，监管的主要内容之一就是对信息披露的监管。相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上“买者自慎”。它可以改变投资者的信息弱势地位，增加资本市场的透明度，防止利益冲突与利益输送，增加对基金运作的公众监督，限制和阻止基金管理不当和欺诈行为的发生。本题的最佳答案是B选项。
　　17.（　　）要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。
　　A真实性原则
　　B准确性原则
　　C完整性原则
　　D规范性原则
　　18.基金临时信息披露主要指在（　　）期间，当发生重大事件或市场上流传误导性信息，可能引致对基金份额持有人权益或者基金份额价格产生重大影响时，基金信息披露义务人依法对外披露临时报告或澄清公告。
　　A.基金赎回
　　B.基金清盘
　　C.基金募集
　　D.基金存续