2011-2012年证券从业考试《证券投资基金》命题预测试卷5

二、多选题（共40题，每题1分，共40分。以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分）
61、下列属于资产配置需要考虑的因素是（　　）。
A．投资期限
B．税收考虑
C．影响投资者风险承受能力和收益需求的各项因素
D．影响各类资产的风险收益状况以及相关关系的货币市场环境因素
62、下列关于证券投资基金的起源与发展的描述，正确的是（　　）。
A．证券投资基金是证券市场发展的必然产物，起源于英国的投资信托公司
B．早期的基金管理没有引进专业的管理人，而是由投资者通过签订契约，推举代表来管理和运用基金资产
C．20世纪40年代后，证券投资基金在世界范围内得到普及性发展
D．封闭式基金是目前基金产品的主流
63、公司进行基金核算，应采取有效的风险控制措施，包括（　　）。
A．建立凭证管理制度
B．对所托管的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算
C．建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序
D．建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生
64、关于市场间利差互换，以下说法正确的是（　　）。
A．市场间利差互换是不同市场之间债券的互换
B．利差互换与替代互换的区别是，市场问利差互换所涉及的债券是不同的
C．利差互换可能在国债和企业债券之间进行
D．利差互换的目的就在于通过债券互换来减少年度的应付税款，从而提高债券投资者的税后收益率
65、下列属于基金资产估值需要考虑因素是（　　）。
A．估值频率
B．交易价格
C．价格操纵
D．滥估问题
66、一投资者持有指数成分股中股票甲和股票乙各10000股和20000股，到某发售代理机构网点认购基金，选择以现金支付认购佣金。假设某月某日股票甲和股票乙的均价分别为15．5元和4．5元，基金管理人确认的有效认购数量为甲股票10000股和乙股票20000股，发售代理机构确认的佣金比例为1%，则下列选项中的描述正确的是（　　）。
A．该投资者的认购份额为245000份
B．该投资者需要支付的佣金应为2450元
C．假设该投资者选择以ETF份额方式缴纳认购佣金，则其最终可得的净认购份额为242550份
D．认购佣金由发售代理机构在该投资者认购确认时收取
67、下列基金资产账户中，以基金托管人单独或共同的名义开立的账户有（　　）。
A．银行存款账户
B．结算备付金账户
C．上海证券交易所证券账户
D．深圳证券交易所证券账户
68、基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（　　）等报表内容进行核对的过程。
A．基金现金流量表
B．基金资产负债表
C．基金经营业绩表
D．基金净值变动表
69、根据《证券投资基金法》规定，基金管理人不得有的行为是（　　）。
A．将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资
B．不公平地对待其管理的不同基金财产
C．利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益
D．向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失
70、在基金营销环境的要素中，机构本身的（　　）会对基金营销产生重要的影响。
A．股权结构
B．经营目标
C．资本实力
D．网点设置