2021年10月保荐代表人考试真题冲刺练习十五

根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司董事会秘书任职及资格管理办法(试行)》具体分析如下:

A项，第11条规定，董事会秘书有下列情形之-的，挂牌公司应当自该事实发生之日起一个月内解聘董事会秘书:

①出现本办法第7条所规定情形之一的;

②连续3个月以上不能履行职责的;

③违反法律法规、部门规章、业务规则、公司章程，给挂牌公司或者股东造成重大损失的。

B项，第7条规定,事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识及相关工作经验，具有良好的职业道德和个人品德。有下列情形之-的,不得担任挂牌公司董事会秘书:

①存在《公司法》第146条规定情形的;

②被中国证监会采取证券市场禁,入措施，期限尚未届满的;

③被全国股转公司或证券交易所认定不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的;

④挂牌公司现任监事;

⑤全国股转公司认定不适合担任董事会秘书的其他情形。

C项，第13条规定,挂牌公司应当在原任董事会秘书离职后3个月内聘任董事会秘书。

D项，第15条规定,拟参加董事会秘书资格考试的相关人员应由挂牌公司(含申请挂牌公司)董事会进行推荐。

有下列情形之-的人士不得推荐参加资格考试:

①本办法第7条第①、②、③项所规定情形之一的;

②董事会秘书资格证书被吊销且未满1年的;

③与挂牌公司无劳务关系的;

④全国股转公司认定的其他情形。

根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》(证监会公告[2014]49号)具体分析如下:

AC两项，第14条规定，资产支持证券存续期内，管理人应在每期资产支持证券收益分配日的两个交易日前向合格投资者披露专项计划收益分配报告，每年4月30日前披露经具有从事证券期货相关业务资格的会计师事务所审

计的上年度资产管理报告。对于设立不足2个月的，管理人可以不编制年度资产管理报告。

B项，第17条第1款规定，聘请资信评级机构针对资产支持证券出具评级报告的，在评级对象有效存续期间，资信评级机构应当于资产支持证券存续期内每年的6月30日前向合格投资者披露上年度的定期跟踪评级报告，并应当及时披露不定期跟踪评级报告。

D项，第21条规定，以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成专项计划资产的，管理人及其他信息披露义务，人应当按照计划说明书的约定,定期披露循环购买符合入池标准的资产规模及循环购买的实际操作情况。