2024年8月《证券评级业务高级管理人员资质测试》第二部分考试大纲

证券评级业务高级管理人员资质测试大纲（2022）

第二部分 交易所债券市场

（一）评级业务管理

1.《证券市场资信评级业务管理办法》（2021年2月26日公布并施行）

掌握中国证监会制定本办法的目的和关于对证券市场资信评级业务实施备案管理的规定；掌握本办法规定的证券评级业务范围；掌握证券评级业务应遵循的原则；掌握证券评级业务的监管部门和监管方式；掌握资信评级机构向中国证监会开展备案和重大事项备案的相关要求；掌握鼓励具备相应条件的资信评级机构开展证券评级业务的规定；掌握证券评级机构从事证券评级业务的基本要求；掌握证券评级机构因与评级委托方或者评级对象存在利害关系不得受托开展评级业务的情形；掌握证券评级机构及其从业人员应当实施业务回避的情形；掌握证券评级机构按照本办法要求应建立相关制度的规定，包括评级方法与程序、评级质量控制、尽职调查、三级审核程序、信用评审委员会、复评制度、评级结果公布、跟踪评级、信息保密、业务档案管理制度等；掌握关于评级项目组组长的业务资格和对项目组从事评级工作的有关规定；掌握在对评级报告有异议时，评级委托方、受评机构或受评证券发行人另行委托其他证券评级机构评级时对评级结果公布的有关规定；熟悉对证券评级机构董事、监事和高管人员兼职和投资的限制及其从业要求的有关规定；掌握证券评级机构信息披露的基本要求和相关信息变更时的备案规定；掌握证券评级机构评级质量相关信息披露的相关规定；了解关于证券评级机构对外提供融资和担保的规定；掌握向中国证监会派出机构报送年度报告及报告主要内容的规定；熟悉中国证监会对证券评级机构进行现场或非现场检查的规定；了解关于中国证券业协会对评级机构实施自律管理的规定；掌握证券评级机构违法、违规时的相关处罚规定。

2.《证券资信评级机构执业行为准则》（2012年3月12日发布并施行）

熟悉评级方法、模型和程序的相关要求；掌握评级业务档案资料的内容；掌握评级业务的主要程序；熟悉评级准备环节包括的具体步骤；掌握尽职调查的工作内容；掌握撰写初评报告的程序；掌握评级委员会的工作要求；掌握终止评级的若干情形；掌握出具跟踪评级报告的时间；熟悉证券评级机构各部门和相关人员保持独立性的要求；熟悉建立证券评级业务利益冲突防范制度的规定；掌握证券评级机构及其评级从业人员负有的保密义务；掌握合规检查报告的内容。

3.《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》（2015年1月6日发布，2016年6月24日最新修订并施行）

掌握证券评级机构开展尽职调查的相关要求；掌握按照评级对象的不同类型和特征应分别收集的资料内容；熟悉首次评级时对评级对象现场考察与访谈的时限要求；掌握在尽职调查中评级机构及其股东、工作人员的禁止性行为规定；掌握撰写评级报告的基本要求；熟悉评级报告的基本结构及关于评级分析的主要内容；掌握评级机构开展首次评级、连续评级和跟踪评级时完成评级报告初稿的时限要求；掌握评级报告审核、定稿等工作机制；掌握评级对象影响前次评级结论的重大事项；熟悉评级机构信息披露的主要内容；了解评级机构应披露的评级业务信息及相关要求；熟悉评级机构应披露的评级业务中实际及潜在的利益冲突的情形；熟悉评级机构应披露的可能对经营活动产生重大影响的事项；了解中国证券业协会对评级机构开展自律检查的相关要求。

（二）债券发行与交易

1.《公司债券发行与交易管理办法》（2021年2月26日公布并施行）

熟悉公司债券的定义和发行方式；了解公司债券发行决议的事项；掌握关于公司债券募集资金用途的规定；熟悉公开发行公司债券的公司应符合的条件；熟悉不得再次公开发行公司债券的情形；了解专业投资者和普通投资者可以参与认购的公开发行公司债券应符合的资信状况标准；熟悉中国证监会对公开发行公司债券的注册程序；了解公司债券非公开发行及转让的相关规定；熟悉发行人应当及时披露的可能对上市交易公司债券的交易价格产生较大影响的重大事项；掌握资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级应当符合的规定或约定；熟悉关于债券受托管理人职责和债券持有人会议规则的规定；掌握关于内外部增信机制、偿债保障措施的规定。

2.《上市公司证券发行管理办法》（2006年5月6日公布，2020年2月14日最新修正并施行）

了解上市公司公开发行证券条件的一般规定；熟悉上市公司发行可转债（含分离交易的可转换公司债券）应当符合的条件；掌握关于可转债期限的规定；掌握关于可转债评级的有关规定；掌握关于可转债担保事宜的有关规定；掌握资信评级机构及其业务人员对其出具的文件署名和承担相应责任的规定；掌握关于公开募集证券募集说明书所引用的资信评级报告对出具机构及签署人员的要求。

3.《可转换公司债券管理办法》（2020年12月31日公布，2021年1月31日起施行）

熟悉可转换公司债券的基本规定；了解可转换公司债券的发行和交易方式；掌握可转换公司债券可以转换的期限要求、转换价格、选择权，以及转股价格调整的原则及方式；掌握可转换公司债券的赎回条款和回售条款。

4.《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》（2008年10月17日公布并施行）

熟悉发行可交换公司债券的基本规定；熟悉可交换债券的期限、面值以及发行价格确定机制；了解可交换公司债券的发行程序；了解有关债券受托管理和债券持有人权益保护事项的规定；掌握可交换公司债券担保合同事项。

5.《上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌规则》和《深圳证券交易所非公开发行公司债券挂牌规则》（2022年4月22日发布并施行）

熟悉交易所非公开发行公司债券的挂牌条件；了解发行人申请债券挂牌应提交的文件；熟悉发行人、增信主体、专业机构的信息披露义务；了解债券持有人权益保护的一般规定；了解债券停牌、复牌、终止转让的规则；熟悉交易所的纪律处分、监管措施。

6.《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》（2015年4月23日发布，2019年12月20日最新修订并施行）

熟悉非公开发行公司债券项目承接负面清单的范围；熟悉因子公司原因导致发行人列入负面清单的情形。

7.《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》和《深圳证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》（2017年3月17日发布并施行）

掌握发行人、受托管理人、增信机构、资信评级机构、承销机构的债券信用风险管理职责；掌握债券信用风险的分类和列为关注类、风险类的情形；熟悉关注类、风险类债券的风险排查方式和时间要求；熟悉发行人、受托管理人、增信机构对不同类别债券的信用风险化解与处置措施；了解信用风险管理报告的内容。

8.《公司债券受托管理人处置公司债券违约风险指引》（2017年3月17日发布，2022年1月17日最新修订并施行）

了解公司债券违约风险的应急管理机制；熟悉公司债券潜在违约的处置机制；熟悉公司债券实质违约的处置机制。

（三）特种债券

1.《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号——特定品种公司债券》（2022年6月2日发布并施行）

掌握短期公司债券的定义；熟悉公开及非公开发行短期公司债券应符合的情形及对募集资金用途的要求；掌握可续期公司债券的定义；熟悉可续期公司债券申请上市或挂牌的条件；了解债券存续期间对可续期公司债券的信息披露及风险管理要求；掌握可交换公司债券的定义；熟悉可交换公司债券申请发行应符合的要求；了解债券存续期间对可交换公司债券的信息披露要求；掌握绿色公司债券的定义；熟悉对绿色公司债券募集资金用途的要求；熟悉碳中和项目包括的类别；掌握低碳转型公司债券的定义；熟悉对低碳转型公司债券募集资金用途的要求；掌握创新创业公司债券的定义；熟悉创新创业公司债券申请发行应符合的要求；熟悉对创新创业公司债券募集资金用途的要求；掌握乡村振兴公司债券的定义；熟悉乡村振兴公司债券申请发行应符合的要求；熟悉对乡村振兴公司债券募集资金用途的要求；掌握“一带一路”公司债券的定义；熟悉对“一带一路”公司债券募集资金用途的要求；掌握纾困公司债券的定义；熟悉纾困公司债券申请发行应符合的要求；熟悉对纾困公司债券募集资金用途的要求；掌握疫情防控公司债券的定义；熟悉对疫情防控公司债券募集资金用途的要求。

（四）资产证券化

1.《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》及配套规则《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》（2014年11月19日公布并施行）

掌握证券公司及基金子公司资产证券化业务的定义；熟悉证券公司及基金子公司开展资产证券化业务应当具备的条件；熟悉基础资产相关内容；熟悉原始权益人、管理人及托管人的职责及义务；熟悉特定原始权益人应当符合的条件；了解资产支持证券投资者享有的权利；熟悉资产证券化业务的信息披露；熟悉资产证券化业务的尽职调查要求；掌握资产证券化业务的监督管理。

2.《上海证券交易所基础设施类资产支持证券信息披露指南》和《深圳证券交易所基础设施类资产支持证券信息披露指南》（2018年6月8日发布并施行）

了解基础设施类资产支持证券的定义；了解基础设施类资产支持证券信息披露义务人的范围；了解基础设施类资产支持证券发行环节和存续期间信息披露的相关规定；掌握基础设施类资产支持证券信用评级报告的内容要求。

3.《上海证券交易所资产支持证券存续期信用风险管理指引（试行）》和《深圳证券交易所资产支持证券存续期信用风险管理指引（试行）》（2018年5月11日发布并施行）

掌握管理人、原始权益人、资产服务机构、增信机构、托管人、资信评级机构的债券信用风险管理职责；掌握影响债券信用风险状况的信息；熟悉管理人开展风险排查的重点内容；熟悉管理人、原始权益人、增信机构对不同类别债券的信用风险化解与处置措施。

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第一部分：立即查看>>《证券评级业务高级管理人员资质测试》第一部分考试大纲

第三部分：立即查看>>《证券评级业务高级管理人员资质测试》第三部分考试大纲

第四部分：立即查看>>《证券评级业务高级管理人员资质测试》第四部分考试大纲